“听说退休前改交100%档次，养老金会大增，这是真的吗？”

曾几何时，退休前两年成为了众人口中参保的关键年限，似乎只要自己省一省，在退休前努努力，“冲刺”缴费的效果会超乎想象。

多缴多得、长缴多得是养老保险的参保原则，而退休前“冲刺”的缴费必然会让养老金多领一些，但是，这些投入与收益，到底值不值得呢？

今天【社保精算师】为你举例分析，退休前冲刺缴费100%，养老金究竟能够多领多少钱你？首先举两个例子：

• 灵活就业人员缴费60%档次，15年，养老金多少？
• 灵活就业人员缴费60%档次13年，100档次2年，养老金多少？

01、15年缴费60%档次，养老金领多少？

不少人因为压力大，或者自我感觉不划算，对于社保的缴费，一直处于“有个养老金就够了”的心态，于是，养老保险缴费一般恰好在15年。

如果说灵活就业人员从2005年开始参保，直到2019年累计15年，2020年退休，那么按照最低档次一直缴费，养老金多少呢？

通过上述表格，我们可以看出，个人账户养老金=个人账户额（忽略利息不计）/139=36624/139=264元，基础养老金=7962*（1+0.6）/2*15*1%=955元。

这样计算得知，养老金为1219元，当然，如果再算上个人账户余额的利息，必然是要比这个数多一些的，总体算下来，大概75个月回本。

02、13年缴费60%档次，2年缴费100%档次，养老金领多少？

如果我们打算在退休前两年冲刺一下，养老保险缴费从60%档次直接升级为100%档次，那么总缴费从91560变成101162元，多交了9602元。

养老金计算公式中的重要影响因素，平均缴费指数，也从0.6直接变成0.653，由此带来的养老金能多领多少呢？下面来看数据分析：

通过上述表格，我们可以看出，个人账户养老金=个人账户额（忽略利息不计）/139=40465/139=291元，基础养老金=7962*（1+0.653）/2*15*1%=987元。

这样计算得知，养老金为1278元，仅仅比上述一直交60%档次的养老金高了59元，多交了9602元，大概需要163个月才能领回来，你认为划算吗？

03、究竟该不该提高缴费档次呢

这是一个仁者见仁，智者见智的问题，上述的测算没有计算个人账户余额的利息，还有养老金的每年上涨，相比结果也有所不同。

通过上述数据我们会发现一个现象，那就是单纯提高1-2年缴费档次，并不能让养老金大增，当然，如果有条件，选择高缴费档次也是可以的。

大家怎么看？如果是你，你会选择退休前“冲刺”交高档次吗？还是留下现金揣兜里比较心安，欢迎大家留言讨论。