“奇怪了，我这不查不要紧，一查吓一跳，都交了23年的钱了，怎么个人账户才2.7万，说出来我都不信，那些钱都跑哪去了？”

看到自己的个人账户钱数这么少，不少人心中都是忐忑不安，辛辛苦苦交的钱都上哪了，自己还能不能享受到，养老金到底怎么计算的？

今天【社保精算师】为你解读个人账户余额少的原因所在：

01、灵活就业人员参保，40%计入个人账户

现在每年缴费1万元左右，这23年下来，也有23万了吧，怎么个人账户的钱这么少，早知道这样我还不如把钱留在自己手里，还放心。

灵活就业人员缴费压力大，每年随着社平工资的增长，缴费额也在上涨，不过有一点我们要知道，那就是灵活就业人员缴费总额的40%才进入个人账户。

也就是说，如果23年真的缴费了23万，那么9.2万进入的个人账户，剩下的钱进入的是统筹账户，关键是23年缴费并没有23万。

比如说，2004年到2018年，大连的某位灵活就业人员，按照最低档缴费15年，累计缴费86316元，计入个人账户只有34526元。

如果参保所在地的社平比大连低，且23年前缴费金额更是低上加低，所以个人账户只有2.7万元的情况是会出现的。

02、养老金怎么计算的

有付出就有回报，既然缴费的时候，一部分钱进入了个人账户，一部分钱进入了统筹账户，那么享受养老金待遇的时候，也是既有个人账户养老金，还有基础养老金。

如果是个人账户是2.7万元，那么个人账户养老金就是194元，这是60岁男性按照139个月计发的结果。

这个个人账户的水平少于大连市15年的水平，我们可以大胆假设，所在地的社平工资在5000元左右，那么基础养老金等于=5000*（1+0.6）/2*15*1%=600元。

两者相加就是养老金794元，不少朋友看到这里或许会说，交了23年，养老金不到800元实在是太少了，但是，这也是按照个人账户钱数推测的结果，很接近实际水平。

03、养老金到底值不值得？

缴费23年，个人账户2.7万的情况还算是少见了，这意味着23年缴费才交了67500元，即便是每个月794元，7年也是可以回本的。

而且每年都有一定的增幅，几乎都能涨个百儿八十元，这比在单位赚工资划算太多了，不用纳税，不会被克扣，安稳的领着收入，是晚年最基本的保障。

即便是延迟退休马上要来，我们也不要过于惊慌，部分灵活就业人员已经开始咨询我怎么退保了，此时此刻，我建议大家先保持淡定心态，等具体方案出了再说。

假如说延迟退休1年，女性56岁，男性61岁才能领养老金，灵活就业人员的你，还会选择参保吗？欢迎大家留言讨论。