“我上个月办理的退休，39年工龄，仅仅比工友少1年工龄，怎么他养老金比我高出那么多？养老金5年一个档，实在是不公平！”

世界上本来没有那么多谣言，传播的次数多了，自然相信的人就多了，养老金5年一个档，是真是假，在网络上争执不休。

我爸自己也遇到了这个事儿，好巧不巧，他与工友同时退休，这么多年下来，俩人工资也差不多，养老金还是差了几百元。

“养老金5年一个档来计算，实在是对我们这些够不到40年的人不公平！”面对我爸的问题，社保局的专家们直接回复：

绝对不可能！

我爸当时就愣住了，立马打电话问我，养老金到底是怎么算的，如果不是5年一个档，为啥差1年工龄，还差这么多钱呢？

今天【社保精算师】为你解读养老金计算的奥秘：

01、养老金按照5年一个档，并非空穴来风

曾经在90年代甚至以前的企业退休金制度，没有建立起养老保险个人账户，职工赚到的工资全部进入口袋，无需扣缴养老保险，退休后单位发放退休金。

工龄，也就是工作年限直接决定了退休金在哪个档次，比如说上述表格中满35年的，和30-35年的就差了5%，以至于现在也有很多人这么认为。

养老金个人账户的建立，彻底改变了以往的养老模式，个人账户需要个人扣缴一定的钱数，单位交的钱进入统筹账户，大大减轻了企业的压力。

同时，养老金计算公式也有了全新的概念，总共有三部分组成：

基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金。

对于基础养老金和个人账户养老金，具体计算方法可以看上表，全国统一计算公式，只要缴纳养老保险，符合领取养老金条件的，都可以领到。

但过渡性养老金却是一部分人才能享受得到，各省市自行确定计算公式，就比如说大连市过渡性养老金是这么计算的：

过渡性养老金=全市上年度在岗职工月平均工资*（1+本人平均缴费指数)÷2×（建立个人账户之前的年限+特殊工种年限）×1.4%

02、工龄39年和40年，养老金到底差在哪里

假如说我爸和工友是同时退休，39年工龄和40年工龄到底差在哪里？首先假定二人从1993年到2020年都是按照100%档次缴费，实际缴费27年，具体如下：

显然，我爸和工友个人账户的钱数是完全一样的，在没计算利息的前提下，俩人个人账户余额都是75887元，个人账户养老金均为546元。

因为是今年退休，2020年社平工资还未出来，执行的还是2019年7962的社平工资，经过计算，39年工龄和40年工龄的基础养老金分别为3105元、3185元。

我爸和工友二人一直在国企工作，1993年之前的工作年限是可以视同缴费的，假设我爸是视同缴费12年，工友是视同缴费13年。

经过计算，过渡性养老金分别是1338元、1449元。

经过简单计算（忽略账户利息），我爸养老金是546+3105+1338，共计4959元，工友养老金是546+3185+1449，共计5180元，相差221元。

03、缴费年限是不是会精确到月份？

看到上述测算，或许还有人问，养老金计算虽然不是5年一个档，但是缴费39年和缴费39年11个月的人，有没有养老金差距呢？

当然有，养老金始终是多缴多得，养老金的计算都是会精确到月份，这种方式让所有的人都公平，所以，想要交养老保险的人，就不用在乎这些细节了。

养老保险，为啥对于灵活就业人员来说，每多交1年社保，养老金上涨也就是100元不到的样子，为何我这里的测算数据，却多了221元，答案就在于过渡性养老金。

灵活就业人员都是实打实的自己缴费，所以，多交1年社保，带来的是个人账户额和缴费年限的增多，无法带来过渡性养老金的上涨，也就涨的少了。

大家怎么看？你觉得灵活就业人员有必要交社保吗？欢迎留言讨论。