智利-三文鱼智能工厂项目可行性研究报告

（一）项目基本情况

本项目的投资总额为 52,002.20 万元，截至本预案签署日，本项目已投入资金 34,547.28 万元，尚需投入资金 17,454.92 万元，拟使用募集资金投入 17,000.00万元，占公司本次募集资金总额的 18.48%。

本项目系在麦哲伦区建立高端规模化智能加工工厂，工厂建成后将成为区域内首座规模化加工厂。本项目的实施旨在彻底解决麦哲伦区缺少三文鱼配套生产加工厂的困境，有利于推动公司三文鱼养殖加工效率和产品品质的整体升级。项目投资金额具体如下：

单位：万元

（二）项目实施主体

本项目的实施主体为公司智利子公司 Australis Seafoods S.A.之控股子公司Australis Mar S.A.。本次募集资金到账后，公司拟采取向 Australis Mar S.A.提供股东借款的方式实施本募投项目，具体借款利率将依据银行同期利率和公司融资成本等因素综合确定。

（三）项目建设的必要性

1、有利于公司扩大三文鱼加工产能，满足日益增长的市场需求

Australis Seafoods S.A.自 2007 年设立以来即从事三文鱼养殖捕捞及加工业务，主营业务已覆盖三文鱼行业端到端的各个环节；96 项水产特许经营权分布于湖区、艾森区和麦哲伦区。其中，湖区和艾森区开发较早，基础设施配套成熟，现已严格限制养殖密度，运营效率趋于饱和。麦哲伦区为南纬 53°受保护峡湾中的原始水域，拥有最纯净水质和媲美挪威的超优质自然禀赋，3-10°C 的低温水体养殖具有低疫病风险、低药物用量、低养殖密度等优势，区内自然优势得天独厚。麦哲伦区是目前智利唯一仍然具有增长潜力的养殖区域。

由于麦哲伦区地广人稀的自然条件导致基础设施配套严重不足，区域内一直缺少规模化加工厂，当地海上养殖中心只能被动选择长距离运输加工或就近船舶简单加工，运输成本高昂、肉质口感难以保障。本项目为区域内首座规模化加工厂，将彻底解决麦哲伦区的就近生产加工问题，推动公司三文鱼养殖加工效率和产品品质的整体提升。

2、符合公司的战略规划，继续巩固公司行业领导地位

公司经过多年对海产品的经营，已在北极甜虾、狭鳕鱼领域也取得了业内的领导地位，同时通过收购 Australis Seafoods S.A.实现对智利领先三文鱼企业的控股，进一步巩固并实质性提升自身对海产品上游稀缺优质资源方面的实质性掌控能力。公司已成长为具备优质海产品全球化养殖、加工能力和全产业链、全通路服务能力的平台企业。

公司的核心战略是在“全球资源+中国消费”战略方针下，打造全产业链、全球化、专业化的世界级海鲜平台企业，为消费者提供全球优质海鲜产品，实现全通路服务，以及初级食材到精深加工产品的生产供应。2020 年，Australis SeafoodsS.A.于麦哲伦区产量已占到该区三文鱼总产量的 35%-40%，已激活牌照数量和运营养殖中心数量居首位。本项目建成达产将进一步巩固公司于麦哲伦区三文鱼养殖和加工的龙头地位，并可迅速扩充公司三文鱼加工产能，促进公司全产业链整合，符合公司的战略规划，是公司在海产品行业做强做大的必由之路。

（四）项目建设的可行性

1、公司拥有良好的品牌优势及口碑积累，市场前景广阔

在智利海源资源禀赋优越的麦哲伦区，Australis Seafoods S.A.已成为该区实际产量最大的三文鱼企业。2020 年 7 月，公司在麦哲伦区 Punta Obstrucción 渔场所收获的批次三文鱼获得了智利水产监管当局（ Sernapesca）颁发的全周期健康安全养殖证书，此证书的认证进一步体现了公司在养殖方面的专业技术和优势地位，增强了产品竞争力，并为后续向广大客户及消费者提供更加优质三文鱼、开展更高质量大规模养殖奠定了坚实基础。

2、公司生产加工和作业品控标准管理经验成熟

三文鱼在专业生产加工方面不同于其他行业，其对生产加工资质和相关质量的要求更高，这种加工资质、质量的要求集中体现在消费者对于食品安全、卫生条件的关切。作为优质动物蛋白行业的领军企业，公司旨在向广大消费者提供安全、健康的美食，为顾客提供最优质的产品和服务。

在日常生产的作业品控标准管理上，公司执行 GMP（良好作业规范）、SSOP（卫生标准操作程序）、HACCP（危害分析与关键控制点）、BRC（英国零售商协会-食品安全全球标准）和 IFS（国际食品标准）等食品安全管理体系，通过了 BRC、IFS 等食品安全管理体系认证，并获得了欧盟、美国、俄罗斯等国家和地区的出口认可备案，符合中国、欧美等国家相关食品安全法律法规。此外，公司已列入出入境检验检疫局评定的一类出口食品生产企业，以及中国海关一般认证企业，在出口货物查验、审核手续、进出口货物通关等方面具备优势。上述严格的作业品控标准管理构成公司在质量控制方面的核心竞争力。

（五）项目建设进度安排

本项目建设期为 36 个月，主要包括工程建设、相关设施设备购置及安装调试等，公司将根据实际情况动态调整本项目的实施进度。

（六）项目经济效益分析

本项目建设完成后将明显节约麦哲伦区三文鱼的运输时间，降低运输成本。此外，智能工厂暂养池的引入使三文鱼不再需要在冰鲜库存状态下长期保存，可以大幅节约冰的使用量，该区捕捞的三文鱼由于加工及运输环节导致的品质和价格差异亦将予以弥补。本项目建设完成后，预计实现三文鱼加工量为 7.2 万吨/年，税后财务内部收益率 20.46%，税后静态投资回收期为 6.1 年（含建设期）。

（七）项目备案及审批情况

1、境内项目备案情况

2020 年 12 月 23 日，公司已完成国家外汇管理局北京外汇管理部的备案登记手续，取得《业务登记凭证》（业务编号：44110000202012233847）。本项目涉及的境外投资相关的国家发展改革主管部门、商务主管部门备案登记事项正在办理。

2、境外项目备案情况

截至本预案签署日，本项目已于智利完成项目投资建设所涉及的土地、环评和生产许可等相关批复程序。