私企请不要哭穷，摸着良心说，你们的五险一金成本真的很高吗？

曾几何时，有位私企老板声泪俱下的跟我们吐槽，五险一金比例太高，企业的真实用工成本高达员工工资的1.4倍。

但直到有一天我看到他们内部的真实财务报表，才发现这演技不给他颁一个奥斯卡奖都可惜了，因为这里面的水分实在是太大了。

五险一金的成本，表面看确实很高

一位月薪1万的员工，企业真实的用工成本到底是多少，我们可以通过五险一金的缴纳比例计算出来。

以下是五险一金的缴纳比例，不同的确略有差异，但相差不大。

1.养老保险缴费比例：单位缴纳20%，个人8%；

2.医疗保险缴费比例：单位缴纳10%，个人2%；

3.失业保险缴费比例：单位缴纳1%，个人0.2%；

4.工伤保险缴费比例：单位缴纳0.5%，个人不缴纳；

5.生育保险缴费比例：单位缴纳0.8%，个人不缴纳；

6.住房公积金缴纳比例：单位缴纳5~12%，个人缴纳5~12%；

根据以上比例，我们很轻松就可以计算出，单位需要缴纳的五险一金总占比为37.5~44.5%，个人承担比例为15.2~22.2%。

按照上限计算，一名月薪1万的员工，如果不考虑其它因素，扣除五险一金以后他实际到手的工资仅为7880元，而企业需要承担的总成本则高达14450元。

这么一看，企业的真实用工成本是员工名义工资的1.45倍，几乎是员工实发工资2倍，那位私企老板确实所言不虚，但真相真是如此吗？

五险一金的真实缴纳情况，其实已经给予了私企相当大的让步空间

上面我们计算出一名月薪1万的员工，企业需要额外承担4450元的五险一金，但如果你去查看他们的财务记录，企业真正承担的一般也就1500元上下。

• 那中间相差的3000元，去了哪里呢？

这里面的差价，其实主要来自于2个方面：社保的缴费基数和公积金的弹性操作空间。

我们前面计算五险一金的缴纳比例，计算基准是员工工资，但实际上考虑到企业的承受能力，除了国企和外企，绝大部分私企的缴纳基准参照的都不是员工的真实工资，而是各地人社部门公布最低缴纳基数。

上海2022年缴费基数

一般各地每年人社部门根据当地上一年的平均工资，公布本年度的社保缴纳基数，范围一般是上年平均工资的60%~300%。

以我所在的绍兴市为例：企业职工基本养老保险参保人员月缴费基数上限为22311元，下限为3957元。

但对于私企来说，上限只对老板和老板娘有用，普通员工的缴纳基数就是下限，无论你的月薪是1万还是2万，都只能按照3957元的基数来计算你的社保。

根据绍兴的社保缴纳比例计算，每个月私企替员工真正承担的社保也就是1089元。

跟国企和外企完全以你的真实收入作为缴费基准不同，在大部分私企就算你已经混成了中高管，企业最多也就只是按照当地平均工资不打折作为基数缴纳，离你的真实工资差得还很远。

说完社保再讲公积金，公积金在私企中的操作灵活性就更高了，从低到高一般模式如下：

1.不缴纳；

2.部分员工缴纳（如一线员工不缴纳，管理人员缴纳）；

3.企业定额补贴（100~300），其余部分员工自己承担；

4.同社保按最低基数完全承担；

5.按实际收入不同比例（5%~12%）承担。

在江浙地区的绝大部分私企中，企业真正承担的公积金都不会超过300元。

所以私企承担的五险一金加起来，每位员工很少超过1500元/月。

当你看到这个数字以后，还觉得压力真的很大吗？

吐槽用工成本高，企业在期待什么？

有些企业主可能会说我不当家不知柴米贵，1500/月/人，对于一个100规模的企业来说一年下来就是180万，这绝不是一笔小钱。

没错，钱是不少，压力非常大，但是企业主应该如何走出这个困境呢？

摆在企业前面其实有两个选项：零和博弈与正和博弈。

所谓的零和博弈，就是将企业与员工当成利益博弈的两个对立方，企业压力大，那就降低员工的薪资福利；而所谓正和博弈，则是做大整体利润蛋糕，让企业和员工都能分得更多的收益。

但是我们仔细分析，就会发现其中一个选项其实早已被关闭，那就是零和博弈。

随着老龄化的日益加剧，中国的人口红利逐渐消失，用工成本增加的趋势是不可逆的，现在仅仅只是一个开始；而对于每一位劳动者来说，他们辛苦加班期望收获的一定是让自己的生活越来越好，而不是走下坡路。

在这种形势之下，零和博弈根本没有生存空间，如果贸然采用，只会激化劳资矛盾，导致企业竞争力下降，利润蛋糕进一步收缩，陷入恶性循环。

那么正和博弈是否有空间呢？

长期以来，私企的竞争策略其实是低成本换取市场份额，这是我们在改革开放初期，社会生产力水平不足背景下的务实之举，正是靠着“2亿双袜子换回一架波音-747客机”这种蚂蚁搬家式的发展，才创造了中国经济腾飞的奇迹。

但到了今天，这种方式带来的环境问题已经不能再回避，而人们对于美好生活的渴望也越来越强烈。

为什么外企能够严格按照真实收入为基准缴纳五险一金而私企不行？为什么别人可以4天工作制我们却要996？

既然人家可以，我们并不比别人笨，一定也可以。

事实上与别人存在的差距正是说明了我们还有很大的进步空间，我们的私企必须要从原来的成本领先向技术领先转型突破，往附加值更高的产业方向发展，当然这很难，成功率也不高，甚至中途还有人使绊，但这就是私企必须要走过的独木桥。

结语

不管是企业还是我们个人，整个生命周期的本质就是一段跨越一座又一座独木桥的旅程，如果你沉溺于当前的坦途不愿突破，那你的竞争者就一定会越来越激烈，生存空间也就越来越小。

你未来到底能拥有多大空间，最终还是取决于你经过了几座桥。

感谢邀请，更感谢楼主的提问。

楼主你好，五险一金对于私营企业的成本压力有多大，实际上五险一金不但对于私营企业的成本压力很大，对于任何一家企业单位来说都有很大的一个成本压力。因为首先这个五险一金的费用是企业单位和个人来共同承担的，虽然说个人所承担的那一部分费用是从个人的工资当中扣除的，但毕竟也是由企业单位支出的一些成本。

那么五险一金对于私营企业的成本压力，有多大呢？其实它是很大的。举个简单的例子，比方说你到手的工资是1万块钱。那么也就说明你在扣除五险一金之后可以拿到1万块钱，当然按照1万块钱的标准来进行缴费的话，你个人从工资当中扣除的费用大概至少接近于1000块钱到2000块钱左右，我们就按照标准的平均水平1500块钱来计算，那么个人所承担的费用就是1500块钱。

如果个人所承担的费用是1500块钱的话，那么企业单位所对应的承担的费用就应该是3000块钱左右，所以说两者相加就应该达到4500块钱的一个用工成本，再加上你本身到手的工资待遇是1万块钱，所以最终的一个用工成本会接近于15,000块钱，也就是说将近占有了45%的一个缴费比例。所以说它的用工成本是非常大的。

感谢阅读，请加我的关注。

前台小张：“每个月到手工资才5000块，根本不够我交房租、买衣服、买化妆品，我不干了”！

老板回怼：“你知道我每月实际为你支出多少吗？你到手5000，我用工成本至少翻倍”！

这是上个月前台小张在离职时与老板的对话，“用工成本”翻倍并非刻意夸大，了解下企业在社保负担的比例就知道了：

“五险一金”对企业的成本压力有多大？

“五险一金”中的五险指的是养老、医疗、生育、工伤、失业保险，一金即住房公积金。

五险一金的缴纳比例在各城市略有差别，但基本大同小异，以北京为例，各项保险和住房公积金的缴纳比例分别如下：

1，养老保险：单位承担16%，个人承担8%；

2，医疗保险：单位承担10%，个人承担2%，同时每月扣除3元大病保险；

3，失业保险：单位承担0.8%，个人根据户口性质不同，不承担或者只承担0.2%；

4，工伤保险：单位一般承担1%，个人无需缴纳；

5，生育保险：单位承担0.8%，个人无需承担。

从五项保险的单位承担比例来看，相加后共计28.6%。

再来说住房公积金，住房公积金很多企业不给员工缴纳，多数企业还是缴纳的，比例一般以5%为下限、12%为上限，我们取上限12%来举例（单位和个人各负担12%）。

如此算下来，“五险一金”中，单位的总缴纳比例就达到28.6%+12%=40.6%。而员工负担的比例则是22%。

• 以一个月到手工资是5000元的员工为例：

单位实际为其支付的薪资是5000元/（1-22%）=6410元。

也就是说，单位实际支付的工资是6410元，只不过单位在发工资时已经为员工代扣了“五险一金”，实际到手才只有5000元。

这还远远没有结束，个人承担的总比例22%远低于单位承担的40.6%，也就是说单位为其缴纳的“五险一金”是6410元*40.6%=2602元。

即：月工资到手5000元的员工，单位实际每月为其支付的用工成本是6410元+2602元=9012元，近乎到手工资的两倍。

如果再算上公司负担的办公用品耗材，那么养活一个员工所支付的成本是员工到手工资的2倍，这一说法就绝不是言过其实了。

在2018年的时候，主营饲料业务的通威集团，董事长也是全国人大代表刘汉元就曾“抱怨”过“五险一金”对企业压力过大的问题。

我国社保缴费费率确实比较高，大概相当于北欧五国的3倍、G7国家的2.8倍、东亚邻国的4.6倍，对企业的运营成本实际上是一种加重。

但是事情都是具有两面性的，对于员工来说却是一件“福利”，比如社保中的“养老保险”，按照“长缴多得、多缴多得”的逻辑，缴费基数越高、缴费比例越大、缴费年限越长，那么退休后相应的养老金也就越高。

另外，住房公积金也是一样的道理，虽然不像工资那样可以按月“随发随花”，但住房公积金只设有个人账户，员工可以用其申请利率较低的住房公积金贷款，也可以取出来还房贷、装修、支付房租。

当然，也不能只顾及员工的利益，用人单位“成本压力大”的问题也需要平衡。

为此，最近几年有过几次社保降费或减免社保缴费的政策，比如前些年养老保险中，单位的缴费比例是20%，而目前已经降到了16%。

再比如，受疫情影响较大的2020年，社保部门对符合条件的用人单位减免了一部分社保费用。

当然，按照《社保法》的规定，“用人单位和劳动者必须依法参加社会保险，缴纳社会保险费”，这是强制要求，因此取消“五险一金”的缴纳是不可能的，只能最大程度上“科学调整缴费标准”，以此降低企业的成本压力。

还有一些企业为了降低“五险一金”的成本压力而动起了歪脑筋，比如让员工签署“自愿放弃社保”的承诺，或者采取“劳务外包”的方式规避缴纳社保费用，这些或者是违法的，或者对员工的利益造成了极大的侵害，是不可取的。

对此，大家怎么看？欢迎留言交流；

码字不易，给点个赞、点个关注吧。

以杭州为例，五险一金的标准如下。

公积金：基础工资的12%，公司个人各12%

医保：单位：基础工资的11.5%，个人缴纳：无

养老保险：单位14%；个人缴纳：8%

失业：2%/ 生育0.8%/ 工伤0.5%：单位：4%；个人：1%

但是很少有公司能交到这么高的标准，而国家规定的公积金缴纳比例范围是5%-12%，公积金是个人和公司各自承担一半，比如如果你的每个月工资8000，公司按全额缴纳，最高缴纳比例12%算，你的公积金每个月会交960元。

如果按照最低5%来算的话，你的公积金每个月会交400元。

社保缴纳按照最低标准来算的话，差不多是1000左右。

五险一金1400元一个人，如果公司人数是100人规模，那么一个月在五险一金的支出就是14万元，一年就是168万元，这笔钱对任何一个小规模公司都是一笔不小的数目。

五险一金对私企的成本压力有多大？实际上，不仅是私企，五险一金对所有企业的压力都很大。只不过因为私企属于非国有资本，一切费用都是从老板自己的腰包里出钱，所以相对而言，压力更大。那么到底有多大呢，下面以沈阳市的私企为例，通过数据测算，做具体分析，希望能够对大家有所帮助

一、五险一金缴费比例

下面列举沈阳市的五险一金缴费比例，仅做参考：

1. 企业部分：共计37.6%。其中：养老保险为16%，失业保险为0.5%，工伤保险为0.5%（比例按行业特点确定），医疗保险（含生育保险）为8.6%。住房公积金为12%（最低为5%，最高为12%）。

2. 个人部分：共计22.5%。其中：养老保险为8%，失业保险为0.5%，工伤保险为0%，医疗保险为2%。住房公积金为12%（最低为5%，最高为12%）。

二、五险一金对私企压力有多大

案例：A是沈阳市某私企员工，个人平均应发工资为10000元，沈阳市上一年度全口径平均工资为5000元。如果按照个人平均应发工资缴纳五险一金，企业和个人社保缴费分别是多少？如果按照最低缴费基数缴纳五险一金，企业和个人社保缴费分别是多少？

第一种缴费方式：按10000元作为缴费基数，缴纳五险一金。

1. 企业部分的社保公积金成本费用：共计3760元。

2. 个人部分的社保公积金成本费用：共计2250元。

由于个人部分是从应发工资（10000元）中进行扣除，实际企业承担的人工成本费用共计13760元（10000+3760=13760）。

第二种缴费方式：按3000元（5000*60%=3000）作为缴费基数，缴纳五险一金。

1.企业部分的社保公积金成本费用：共计1128元。

2.个人部分的社保公积金成本费用：共计675元。

由于个人部分是从应发工资（10000元）中进行扣除，实际企业承担的人工成本费用共计11128元（10000+1128=11128）。

两种方式对比可知：

1. 缴费基数为10000元与3000元相比：企业部分需要多承担2632元的成本费用。

2.缴费基数为10000元与3000元相比：个人部分需要多承担1575元的成本费用。

综上可知：当企业将A职工的缴费基数由10000元调整至3000元，企业相当月节约了2632元的成本费用。

写在最后：

1.现在很多私企为了降低五险一金的缴费成本，绞尽脑汁。比如：有的按照最缴费基数为职工缴纳五险一金；有的对于新入职要求在试用期内不缴纳五险一金；有的只交五险不交一金；甚至有的冒着被税务稽核，支付滞纳金的风险，拒绝为职工缴纳五险一金。诸如上述行为，都属于违法行为。

2.如果员工所在企业，社保缴费不合规，或者严重侵犯员工个人社保权益，员工可以到当地劳动保障监督部门或者税务部门反映，要求企业补缴五险一金。情节严重的，可以直接到当地仲裁机构，提请仲裁。

有的企业为了降低社保成本，欺瞒员工，欠缴、漏缴社保。老板为了逃避责任，一走了之。对此，你怎么看？

欢迎留言！

以上就是今天分享的问答，感谢您的阅读！

如果我的回答对你有所帮助，别忘了评论、转发、点赞、收藏呦！

我是【人事通】，你身边的人事小助手。