交多少养老保险关乎到退休后能领取到的养老金的多少，与我们每个人的切身利益息息相关。我们先来看看社保是怎么缴纳的吧。

第一，社保缴费的多少由缴费基数和缴费比例来确定，缴费比例较通常比较固定。其中，养老保险的缴费比例一般为20%，医疗保险的缴费比例为11%。退休金的多少就看你养老保险交多少。

第二，缴费基数则与社平工资、档次系数挂钩，缴费档次系数是有上限和下限的，大部分地区的档次系数都在在60%到300%之间，各个地方的规定不同。

缴费基数=上一年度社平工资×缴费档次系数

就是说，灵活就业人员的社保缴费基数是按当地的社平工资来算，最低不能低于社平工资的60%，最高不超过社平工资的三倍。

以北京为例，2017年的社平工资为8467元，社保最低档60%的缴费基数也要5080，那么每月要缴纳的养老金为5080*20%=1016元

如果是在职职工，社保是由企业和个人各负担一部分，而灵活就业人员就要自己承担了，那么如果月收入3000元光养老保险就要扣去三分之一，负担是很大的。

社保的原则是多缴多得，长缴多得，而且必须缴满15年。灵活就业人员收入较不稳定，缴纳养老保险首先就要考虑持续性，否则就可能出现这个月收入高了就多交一些，下个月没钱交的情况。

我们再来看看，按60%的缴费系数和按100%的缴费系数交养老保险退休后分别可以领到多少养老金。退休后的养老金主要由个人账户养老金和基础养老金两部分组成。一般职工的养老保险由单位承担20%，个人承担8%，而灵活就业人员这20%都需要自行承担，再从这20%中划出8%存入个人账户，其余存入基础养老金。

01个人账户养老金

个人账户养老金=养老金个人账户储存额÷计发月数；

个人账户储存额就是养老保险个人承担的8%存入到个人账户，而男性60岁退休的计发月数为139，女性55岁退休的计发月数是170。

选择60%或者100%的缴费系数，将直接影响到个人账户储存额的多少，在其他条件都相同的情况下，选择60%和100%的个人账户养老金之比应为60：100。

以重庆为例，假设缴纳养老保险15年，不考虑记账利率的情况下，60%的缴费系数：

选择60%，个人账户养老账户储存额27810.576元，那么个人账户养老金男性每月200元，女性每月163.59元；

100%的缴费系数：

选择100%，个人账户养老储存额46350.56元，那么个人账户养老金男性每月333.46元，女性272.65元。

02基础养老金

基础养老金=（退休时全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）/2×缴费年限×1%。

基础养老金是与上年度的社平工资、缴费档次系数、缴费年限挂钩的，缴费年限越长，缴费档次系数越高，基础养老金越多。

如果以60%的缴费档次系数，那么每缴费一年基础养老金增加上一年度社平工资的0.8%，缴费15年基础养老金为上一年度社平工资的12%；

如果以100%的缴费档次系数，那么每缴费一年基础养老金增加上一年度社平工资的1%，缴费15年基础养老金为上一年度社平工资的15%。

我们同样以重庆为例，缴费系数60%，缴费15年的基础养老金为12%*6106=732.72元；缴费系数100%的基础养老金为915.9元。

总结

缴费15年，选择60%的缴费系数交纳养老保险，退休后男性每月可领的养老金=732.72+200=932.72元，女性896.31元；

选择100%的缴费系数交纳养老保险，退休后男性每月可领的养老金=915.9+333.46=1249.36元，女性1188.55元。

选择更高的缴费档次系数100%，在同样缴费15年的情况下，退休后每个月要多领300元，差别还是挺大的。正如前面所讲到的，养老保险多缴多得，长缴多得，如果交的年限更长，退休时得到的养老金也会更多。而且养老金不是一成不变的，因为社平工资每年都在增加，2018年养老金上调幅度在5%左右，而养老金已经连续15连涨了，同时养老金个人账户有记账利息，每年都在累积生息，相应的养老金也会越来越高的。

但是，需要交纳养老保险还要量力而行，如果收入高些的自然可以选择按更高缴费比例系数来交社保，如果收入较低可以选择60%的缴费系数且尽量长交，未来可以得到的养老金也很客观。

问题：灵活就业人员买养老保险，按60%交划算，还是按100%的比率交划算？需要考虑什么？

灵活就业人员买的养老保险应该是指城镇职工养老保险。题主实际上是在问灵活就业人员按社平工资的60%，还是按社平工资的100%交社保更划算？这里的60%、100%实际上说的是社保缴费基数。灵活就业人员是可以在当地社保政策框架内，自主选择缴费基数档次的。

那么灵活就业人员的社保缴费基数应该怎样选呢？是选择高档缴费基数，中档缴费基数，还是低档缴费基数缴费划算呢？面对这个问题，不同个人或有不同思考，答案也会莫衷一是，这很正常，毕竟每个人都有自身的经济现状、收入的可持续性、身体情况、认知角度及个人心态。这些方面都要考虑，自己想怎么选，就怎么选，没有绝对的真理。到底怎么选，也是仁者见仁，智者见智。

请允许我冒昧地谈谈自己的看法。我建议朋友们不要和别人比，要根据自己的情况，量力而行，从长计议。首先把能持续缴费放在第一位，以能数年缴费，交够最低缴费年限，能获得养老金和退休医保待遇为前提，至于缴费基数放在第二位。建议多数灵活就业的朋友，尤其是低收入者和身体很差，甚至有较大疾病的朋友，还是按低档缴费基数交比较现实、合理。

低收入者，或收入不稳定，要量入为出，学会细水长流，无论如何都要做到至少按最低缴费基数交满15年的养老保险，以及当地规定的可以享受退休人员医保报销待遇所要求的医保最低缴费年限。收入多的时候，攒一点，收入少或没有收入的时候，也能拿得出钱来，继续交。确保自己将来能够退休，有一份最基本的养老金和医保待遇，有终身的依靠。特别是身体很差，甚至有较大疾病的朋友，一定要重视医疗保险，一定要参加医疗保险，为自己保驾护航。以免落得有病没钱治，叫天天不应，叫地地不灵，因病致贫，因病返贫，或只能等死的悲凉境地。

建议经济条件好，身体不怎么好的朋友，选择中低档缴费基数，从投入和产出比看，或许性价比更好些。建议经济条件好，身体也好的朋友，选择高中档缴费基数，长期经济回报优厚，晚年更有保障。毕竟养老金的计发原则是多缴多得，长缴多得。权利和义务是对等的。

由于各地缴费档次的划定是不同的，所以不同地区的灵活就业人员可以选择的档次可能会有所不同。大多数地区最高缴费档都是当地上一年度社平工资的100%，中间档可能是当地上一年度社平工资的60%，70%，或80%，最低档可能是当地上一年度社平工资的40%，或60%。并且养老保险和医疗保险的缴费基数的档位可能会有所不同。

在不同地区，灵活就业人员缴纳的社保险种可能会有所不同。有的地区灵活就业人员要缴纳养老保险、医疗保险和失业保险三险，其中有的地区要求三险捆绑缴纳，有的地区三险可以独立缴纳。有的地区灵活就业人员只需要缴纳养老保险和医疗保险两险，其中有的地区是两险捆绑缴纳，有的地区两险可以独立缴纳。有的地区灵活就业人员可以只交养老保险。具体以地方政策为准。

以笔者所在的北京地区为例，灵活就业人员缴纳社保需要捆绑缴纳三险，养老保险、养老保险和失业保险。其中，养老保险可选的缴费基数是40%，60%，100%。医疗保险的缴费基数一律是70%，没有选择。失业保险随着养老保险的缴费档位走，也就是说养老保险选的哪个档，失业保险就也是哪个档。三险要交，就都得一起交，否则就都不能交。所以建议朋友们要具体了解一下自己所在地区的地方政策，再进行规划和抉择。了解地方社保政策，可拨打当地12333人社热线。

综上所述，灵活就业人员按社平工资的60%，还是按社平工资的100%交社保更划算？没有统一答案，具体要考虑个人的经济现状、收入的可持续性、身体情况、认知角度及个人心态。怎么选，看个人的判断能力和大智慧。由于大多数灵活就业人员就业都不稳定，收入没有稳定性和可持续性，所以我认为对多大多数灵活就业中的朋友来讲，还是以能交够最低缴费年限为首要目标，其次再考虑缴费基数，缴费基数是逐年提高的，要量力而行。身体没有大碍的，有经济能力的朋友缴费基数可以高些；经济能力不足的朋友，缴费基数就可以低些；或者条件好的时候，多交些；条件不好的时候，就少交些，但尽量不断缴。尤其是医保不要断，因为那是救命的底线。养老金管吃饭，医保能救命。

我是“水流云在草青青”，认真诚恳的退休顾问，欢迎大家加我的关注，查看更多社保及退休文章。愿天下人都能老有所养，老有所依。

灵活就业人员参加城镇职工养老保险，选择何种缴费档次最划算？对于这个问题，从不同的角度分析，会有不同的答案。

如果把缴纳养老保险费作为投入，把领取养老金视同收益，那么从投入收益的性价比角度来讲，毫无疑问是按照低档缴费性价比高一些；但是，我国的养老保险实行“多缴多得、长缴多得”的激励机制，从这个角度考虑，选择高档缴费无疑会获得较高的养老保障水平。

因此，对这个问题的回到，可以近似转化为：是按照低水平投入获得高收益率，还是按照高水平投入获得偏低一点的收益率。

这里，所谓投入水平的高低，就是按照60~300%的不同档次缴纳养老保险费。

所谓收益率，就是缴纳养老保险费获得不同养老金水平的收益率。根据有关历史数据回测，正常缴纳养老保险费，按照正常预期寿命领取养老金，按照我们上述投入收益性价比的说法，这期间的投资收益率可以超过6~12%。

以上所述，可能比较抽象。下面我们举三个例子，来进行对比分析。

1，按照60%档次2004~2018缴费15年，个人一共缴纳60551元，则参保人2019年满60岁退休基本养老金约为927元。

2，按照100%档次2004~2018缴费15年，个人一共缴纳100918元，则参保人2019年满60岁退休基本养老金约为1258元。

3，按照300%档次2004~2018缴费15年，个人一共缴纳302753元，则参保人2019年满60岁退休基本养老金约为2914元。

对以上数据进行分析。从绝对数来讲，缴费水平高则养老金水平也高，这是严格体现“多缴多得”原则的。从相对数来讲，不同的缴费水平本金收回的时间是不同的，缴费档次越低回本时间越快，也就是我们通常讲的性价比高。

数据虽然如此，但是本号不认为最低缴费档次就是最合适的。原因基于以下几点：

第一，低档缴费所获的养老金水平是最低的，对于养老生活的保障力度非常有限。

就现在而言，按照最低档60%缴费15年，退休养老金一般就是八九百元不足一千元的水平，跟社平工资相比只有16%左右。而一个劳动者按照100%的档次，在正常工作寿命时间内缴费35年，退休养老金水平就可以达到社平工资的42~45%上下，相当于2019年退休养老金2500~2600元，这无疑可以提高养老生活质量。

第二，通过退休养老金收回所缴纳的养老保险费的时间一般是4~7年。

缴纳养老保险费多，退休领取养老金就高。虽然缴费基数高回本时间会长一些，但是一般也不超过7年。而根据国家卫健委发布的信息，我国人均预期寿命已经达到77岁，也就是说一般人领取养老金的时间都会在15~20年之间。这中间的帐算一下，其实个人有8年以上的时间是纯受益的。

另外，缴费基数高退休养老金高，在国家每年调整养老金时提高的幅度也大，从而更进一步拉大了与缴费基数低、退休养老金水平低的人之间的差距。

因此，本号主张参加社保要量力而行，既要考虑性价比的问题，也要考虑对于养老保障水平的期望值是多少。如果现实经济困难，无奈选择最低档缴费，就只能获得最低水平的养老金。如果经济能力好一些，还是尽可能提高缴费水平，以期将来退休养老金能够更好地保证生活质量。

最后声明一点，算经济账无可争议养老保险的性价比，最根本的还在于我国的社保是国家福利制度，是公民分享国家改革发展成就的最好方式。不管是低档缴费还是高档缴费，这都不是在凭借个人的能力在保障养老，而是依靠了国家投入的大量财政资源，实现了养老金的按时足额发放。

取决于以后你想领取多少养老金。现在看是缴纳的越多，以后领取的养老金越多，但是以后的事情谁都不知道，比如现在要延迟退休的方案，可怜的70/80/90后要是延迟退休，65岁你还能领几年的养老金？加上以后看病的负担。想想就是雪上加霜。如果国家要推行延迟退休的方案，那么请国家也推行一下，住院看病生孩子也免费！！

请不要仅仅看到了其他国家65岁这一项，也请看看其他国家的医疗保障，住院看病手术生孩子全部免费，不需要在缴纳一分钱，而且一个家庭只要有一个人缴纳医疗保险，全家人都可以免费。这就是其他国家的居民，为什么不存钱道理。

所以看看我们国人，天天攒钱，省吃俭用，为了什么？就怕哪一天生病，没钱治病，最后卖房子治病，倾家荡产，病也不一定能治好，最后连睡觉的地方都没有。

如果仅仅是从划算的角度来考虑，肯定是百分之百划算。但还要充分考虑自己的经济承受能力，能否长期连续缴费等实际问题。

第一，社保缴费的基本原则。

我国社保制度设计的基本原则是，缴费越高，缴费时间越长，今后的退休金就越多。由于退休金的计算是根据缴费指数、缴费年限、退休时的社平工资来作为主要的计算依据，缴费指数高、缴费时间长的，记入个人账户的资金相应也就多，体现在每月平均领取的退休金相应也会比较多。

第二，缴费指数的差异。

一般灵活就业人员缴纳城镇职工社保，都是按照社平工资作为缴费基数，其指数级别有三个，即300、100、60，这个意思就是最高只能按照社平工资的三倍进行缴纳，最低不能低于社平工资的百分之六十，中间的档次就是百分之百缴费。如果每月按照三千元作为缴费基数来计算百分之百缴费，养老保险灵活就业人员缴费比例为百分之二十，每月就是六百元，一年七千二百元，如果按百分之六十缴费，每月三百六十元，每年四千三百二十元。由于每年的社平工资处于年年增长的状态，所以养老保险在缴费指数不变的情况下，上涨的幅度也是比较大的。

第三，退休金的差异。

由于退休金是与个人账户、缴费年限挂钩的，不同的缴费指数体现在个人帐户里的钱，其实百分之百和百分之六十基本上是成正比的，也就是说在不考虑退休时社平工资的前提下，百分之百缴费与百分之六十缴费的差距也是成正比的。

综上所述，单从退休金高低来比较，在相同缴费年限的情况下，缴纳百分之百更划算，从经济压力，缴费持续性来考虑，缴费百分之六十更划算。

这要根据自身的缴费能力及退休后养老金预期来考量缴费档。

有个最新消息

这个最新消息就是，5月1日起社保降费新政正式开启了。这也跟灵活就业人员缴社保有关系，在缴费基数上有两个变化：一是平均工资按本省全口径城镇单位就业人员的平均工资计算，这比原先按地级市及按非私有企业和单位职工计算来讲，总体上是更低的；二是，5月1日起，灵活就业人员可以按平均工资的60%至300%之间选择适当的缴费基数，这种更宽范围的选择余地，也有利于灵活就业人员获得退休后获得更高的养老金。

可以这样选择

按60%缴划算，还是按更高的比率缴划算？首先要明白的是，基本养老保险就是基本保障，也就是一个基本面的保障，而不是完全依赖这个来养老，要想老年生活更充裕一些，还要有其他考虑，比如参加企业职业年金，比如参加其他的商业类补充保险。此外，有一些存款，有一两处房子也是很重要的。所以，参加社保主要还是需要量力而行的。

低档与高档的缴费有什么的差距？这里计算下。灵活就业人员缴费比例为工资的20%，而且是由个人完全承担，不像有单位或在公司工作的人，单位或公司是要承担大部分缴费的。可以说灵活业人员缴费压力是比较大的。举个例子，如果平均工资是6000元，按20%比例缴费，就是1200元。如果你选择60%的标准来缴费，那么你的缴费基数就是1200x60%=720元/月；如果你选择100%的标准，那么就是1200x100%=1200元/月。二者每月相差了480元。一年之间就相差5000元以上。

选择哪一档很重要

社保是按“多缴多得、长缴多得”来设定养老金获得规则的，你如果能缴得起，那么缴得越多越划算，老的时候拿到的养老金也越多。选择哪一个档其实很重要，因为对于灵活就业人员而言，缴养老保险的档，跟失业险的档是一致的，而医疗保险有的地方也有分高低两档，所以缴费档不同，高缴费档增加的部分并非只有养老保险一个项。

缴纳档次越高，领取的养老金也越高。

灵活就业人员的基本养老保险分为九个档次，参保人员可按照当地上年度在岗职工月平均工资的60％、70％、80％、90％、100％、150％、200％、250％、300％等档次，根据本人的经济承受能力灵活选择其中任意一个档次作为缴费基数，然后按比例缴费。

有单位的职工缴纳养老保险时，单位会为他缴纳20％、职工本人只要承担8％就行了，其中职工的缴费全部进入了个人账户。

而灵活就业参保人员缴纳养老保险费时，要按照缴费基数的20％进行缴费，其中8％进入个人账户，12％进入了当地统筹账户。

题主所说的灵活就业人员购买社保，是按60％的基数来缴费更划算，还是按100％的基数来缴费更划算，我认为这主要看你的经济收入和支付条件。

灵活就业参保人员的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。在养老保险缴费最低缴满15年，达到法定的退休年龄办理养老金领取手续后，能够领取多少养老金，主要看本人的缴费基数和缴费比例。你缴纳的越多，个人账户养老金和基础养老金就越多，最终领取的养老金也就越多。

一般来讲，参保人按照社平工资标准的100％来缴费，每个月就可以领取到社平工资标准1％左右的养老金; 如果按照社平工资标准60％来缴费，每个月就可以领取到社平工资标准0.7％左右的养老金。

假设，你的缴费工资为6000元的话，选择100％的基数缴费，按8％的比例来缴费的话，你每个月需要缴纳的养老保险费用为480元。那么每个月可以领取的基础养老金=(6000+6000)÷2x15x1％=900元; 但如果选择60％低的基数缴费，按8％的比例来缴费的话，你每个月需要缴纳的养老保险费为288元。那么每个月可以领取的基础养老金=[6000x(1+0.6)]÷2x15x1％=720元。

通过计算可以得出，在缴费工资和社平工资相同的情况下，由于缴费基数分别为100％和60％，每个月所领取的基础养老金相差180元。

由此可见，作为灵活就业人员，是缴100％基数划算，还是缴60％基数划算，在经济条件允许的情况下，肯定是缴费基数越高、缴费金额越多，退休时领取的养老金也越多。

感谢邀请，感谢楼主的提问。

楼主您好，灵活就业人员购买社保，那么是可以自由的选择这个缴费指数的，当然缴费指数选择多少钱划算这个问题并不是这样理解的，因为我们国家的养老保险制度遵循的是多缴多得长脚长得这么一个原则，也就是说你的缴费年限越长缴纳的这个指数越高，那么你最终获得的退休金待遇相应的也就是越高。

所以说如果个人经济条件允许的前提下，可以选择一个较高的缴费指数，这样的话自己退休以后也可以获得一个较高的退休金待遇。当然如果个人条件一般，也就是说没有那么多钱，那么就要选择一个最低的缴费基数了，这样的话因为你缴纳一个最低的缴费基数，是可以保证自己在退休以后领取到一个基本养老金待遇，当然按照最低缴费指数来缴纳这个社保的话，那么就意味着领取到的这个养老金待遇，相对来说也是比较低的。

所以说按照60%交费和按照100%交费，没有划算这样一个说法，按照60%缴费，获得60%缴费的退休金待遇，那么按照100%交费，获得100%缴费指数这样一个相关的待遇。举一个例子，如果是2019年退休的话，按照60%来缴费的个人，如果说能获得800块钱的一个退休金待遇的话，那么按照100%的缴费指数去缴纳这个社保费用，基本上可以获得1100元左右的退休金待遇，所以说这300元的差距，就是体现在你的这个缴费指数不同上面。

不过这个社保的缴费指数，每一年都是可以自由的选择一次的。也就是说如果说你今年手头紧，可以选择一个比较低的缴费指数，60%来缴纳这个社保，当然明年如果自己手头宽裕的话，也可以选择一个较高的缴费指数，100%来交纳这个社保费用并不是每一年固定交纳多少钱，那么今后就要交纳多少的指数，不是这样子的，这个每一年都可以自由的选择一次。

在最终办理退休的时候，计算你个人退休金的过程中，是按照你的一个平均缴费指数来计算的，假设你交了15年的这个养老保险，那么前十年是按照60%来缴费的，后五年是按照100%来交费的，那么这样下来你大概的平均缴费指数就是。73%左右。所以说在计算退休金的时候，肯定是要按照73%的缴费指数来给你计算退休金的待遇，而不会按照60%或者100%来计算这个退休金待遇，因为它取决于平均缴费指数。

所以说，无论你交了多少，只要是能够保证自己的累计缴费年限足够长，那么你的这个缴费指数高或者低，它总是取决于一个平均缴费指数，也就是说你的这个缴费指数相应的高一些的话，那么自己办理退休获得的退休金也就比较高，如果说缴费指数相应的要低一些，那么获得的这个退休金待遇相应的也会低一些。

感谢阅读，请加我的关注。

灵活就业人员参加社会养老保险，交费基数可以在社会平均工资的60%~300%之间进行选择，这让很多有选择困难症的人感到无所适从，今天我来回答一下这个问题，希望对您有帮助。

第一，灵活就业人员要根据自己将来养老标准确定缴费基数。

既然是为了将来养老，你就要考虑自己未来的养老需求，如果自己对将来的养老规划要求比较高，那就选择较高的交费基数，如果只是满足于一般养老标准，那就选择自己适合的交费基数。

第二，灵活就业人员要根据自己的经济承受能力确定交费基数。

缴纳社会养老保险的基数从百分之六十到百分之三百，最高和最低之间相差了5倍，这很显然是针对不同人群设定的，所以灵活就业人员要根据自己的经济承受能力来确定交费基数，选择在自己承受范围之内的，不要因为参保而影响了正常生活质量。

第三，灵活就业人员可以根据社会平均工资水平确定交费基数

在选择交费基数的时候，灵活就业人员可以先算一笔账，一是要测算一下自己的年度收入水平，二是要查询一下当地的社会平均工资水平。比如你的年收入为4万元，当地社会平均工资水平为8万元，这种情况下，你的收入只有社会平均工资的50%，你的交费基数最好选择60%档次。如果你的年收入是12万元，是社会平均工资的1.5倍，那么你就可以选择100%-150%之间的档次。

总之，灵活就业人员在选择养老保险交纳基数的时候，应该综合考虑自己的承受能力，不要过分纠结于哪一种更划算，只有适合你的才是最好的。需要注意的问题就是看自己的收入和社会平均工资之间有没有差距，同时要考虑自己的经济承受能力。

灵活就业人员养老保险交费选择60%好还是选择100%好？我的回答是选择60%好。由于灵活就业人员交费比例包括统筹部分需要以个人缴费基数按20%比例缴费，其中包括统筹部分12%，记入个人账户费用8%。因个人缴费基数=缴费指数*社平工资，所以指数缴高了承担缴费费用太大（因为包含统筹部分），所以不划算。经计算按100%交费所缴纳的费用，需用多得的养老金15年赶回成本，如果75岁前早逝，交出的费用只退给继承人8%交费剩余部分，12%部分是不退还的。因此很多灵活就业人员为了既缴费少一些，又拿的多一些选择只按60%购买，采取多买一些年限的办法，得到养老金多些更划算一些。下面我们以强三线城市潍坊市历年社平工资，以灵活就业人员2020年退休，缴费15年，只是个人缴费指数是0.6即60%，而另一个缴费指数是1即100%，看一看计算结果：

一、以60%交费数据

表1：（以60%缴费Excel表计算逐年交费和累计个人账户额及缴费额情况）

二、以100%交费数据

表2：（以100%缴费Excel表计算逐年交费和累计个人账户额及缴费额情况）

三、对60%和100%交费所得养老金、所交养老保险费用，及多得用多少年赶回多缴成本

表3：（两种指数缴费养老金、累计交费、赶回成本年，用Excel计算数据）表3：

从表3中可以看出：

1.用60%缴费养老金为957元；

2.用100%缴费养老金为1239元；

3.用100%比用60%缴费多得养老金282元；

4.用60%缴费个人承担费用76271元；

5.用100%缴费个人承担费用127118元；

6.用100%比用60%缴费个人承担费用多50847元；

7.用多少年赶回成本

赶回成本年=多缴养老费/每年多得养老金=50847/281*12=15年

结论：按60%交费比按100%交费划算。