城乡居民（农村农民）基本养老保险策略

一、基本养老保险的种类

我国目前的基本养老保险主要有城镇职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险。

机关事业单位基本养老保险的参保对象主要是国家机关和事业单位工作人员。

城镇职工基本养老保险的参保对象主要是城镇所有用人单位职工、无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员。

城乡居民基本养老保险的参保对象主要是非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民。

二、城镇职工基本养老保险

根据缴费对象不同，按照缴费方式又分为企业职工养老保险和灵活就业人员养老保险。

企业职工养老保险：是城镇用人单位以单位为企业职工缴纳基本养老保险。以本人工资为缴费工资基数，由单位和个人按规定比例缴费，单位缴费比例目前大多为16%，个人缴费比例为8%。单位缴费计入统筹账户，个人缴费计入个人账户。

灵活就业人员养老保险：是无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员以个人身份参加基本养老保险。以统筹地区上年度职工平均工资为基数，在基数的60——300%设置缴费档次，由参保人选择其中一档作为个人缴费基数，按20%的比例缴费，其中12%计入统筹账户，8%计入个人账户。

待遇影响因素主要是所在地区上年度在岗职工工资、缴费水平和缴费年限。

三、城乡居民基本养老保险

目前，全国城乡居民基本养老保险缴费档次普遍在200-3000之间，有少部分省自治区直辖市设置得高一点，北京最高是9000元。根据缴费档次都予以财政缴费补贴，普遍30元起，上海最高是675元。

全国城乡居民基本养老保险待遇标准普遍在98元以上，有少部分省自治区直辖市设置得高一点，上海最高是1100元。对待遇人员的特殊政策还有年限养老金、老年养老金、丧葬补助金等，目前大部分省级以上政府明确有金额，各省不同，省内各地也不同。

待遇影响因素主要是所在地区基础养老金标准、缴费水平和缴费年限。

四、基本养老保险策略分析

城乡居民（农村农民）要选择的基本养老保险就是城镇职工（灵活就业人员）基本养老保险和城乡居民基本养老保险。

待遇影响因素都与所在地区、缴费水平和缴费年限相关，所以我们从待遇来做策略分析：

1、所在地区。不同地区的基础养老金（上年度职工工资水平）是不一样的，发达地区明显高于落后地区。在发达地区工作付出就要做好应对之策，充分享受国家政策红利。

在哪领取待遇，城乡居民基本养老保险是要求在户籍地，所以选择性很低；

城镇职工（灵活就业人员）基本养老保险则有选择性，你待遇领取前的参保缴费地很重要。按照政策规定，退休时在非户籍地参保缴费的，有缴费满十年的省份，就在最后一个缴费满十年的省份办理退休领取待遇。

2、缴费水平。社保缴费有个原则是多缴多得，所以你多缴了，国家一定不会让你吃亏。

城乡居民基本养老保险的基础养老金在同一地区是固定标准的，但个人账户养老金是与你缴费水平密切相关的。我有文章《农村农民选择不同养老保险的缴费待遇数据对比分析》专门分析过，在考虑财政缴费补贴和利息等因素，基本上是十年回本，二十年翻番，所以你投资一千还是一万还是五万就很重要。

城镇职工（灵活就业人员）基本养老保险的缴费水平和基础养老金及个人账户养老金都息息相关。我有文章《农村农民选择不同养老保险的缴费待遇数据对比分析》专门分析过，缴存领取也是有差别的，但60%和100%的档次差别不是很大，体现了国家让不同收入水平的参保人都能充分享受到社保红利。

3、缴费年限。社保缴费另一个原则是长缴多得，缴费时间长以后领取的待遇就会更高。

城乡居民基本养老保险的个人账户养老金随着你缴费年限而不断增加。政策上对累计缴费年限满15年(不含补缴年限)的，每增加1年缴费，每月加发年限基础养老金，各省不同，省内各地也不同。

城镇职工（灵活就业人员）基本养老保险的缴费年限对待遇水平影响更大。一是可以增加基础养老金水平，政策规定累计缴费每增加一年（12个月），缴费年限对应的百分比就增加一个百分点，也就意味着参保人的基础养老金就会更高。二是可以增加个人账户养老金，缴费年限越长个人账户储存额就会越多。

五、几个典型案例分析

1、湖南老彭今年47岁，现在户籍地做零工，以前在广东打过工，不确定是不是交过社保费，经济条件好转的他咨询现在缴灵活就业人员社保划算不？

答：一是建议他就近到社保机构线下查询或者下载电子社保卡查询他以前社保缴费记录；

二是社保缴费有最低15年缴费要求，他要有缴费至62岁或者至政策延迟退休要求的年龄，才能领取待遇的预期；

三是建议他衡量自己每年支付8000元左右对自己生活的影响程度；

四是风险提示：参加灵活就业人员养老保险需要个人负担全部社保缴费，但只有8%计入个人账户，一旦参保人缴费期间或者待遇初期意外终止参保，将面临缴费损失。虽说会退个人账户储存额，也有丧葬补助金和遗属抚恤金，但损失难免，多少问题。

2、江西刘女士今年40岁，大学毕业后多省多地工作不固定，社保缴费断断续续，她私信咨询是不是要在户籍地参保便于及时续交？

答：只要有经济能力及时续交不欠费是非常有必要的。缴费基数每年都会不一样，能早交就不迟交！

由于国家对灵活就业人员就业地参保政策要在2021年9月底才出台，所以可以先在户籍地参保续费，待以后政策出台后再在就业地参保缴费。

收入不稳定的情况下选择最低60%的缴费水平，只要缴费时间长，以后待遇还是可以的。

对年轻人还有个建议就是在同一发达地区缴费尽量满十年，这样就能更充分享受国家社保政策红利。

3、贵州小莫今年20岁，初中毕业后一直在江浙沪打零工，一直没有社保缴费记录，他觉得自己农村人迟早会回农村没必要交社保？

答：这个想法是错误的。

年轻的时候花钱潇洒不如投资自己，以后就会有更多的回报。20岁到60岁接近40年，这中间只要交满15年就能为以后养老做好铺垫。

建议：一是进正规用人单位，及早缴纳社保；

二是就是务零工也要拿一部分收入在户籍地选择城镇职工（灵活就业人员）基本养老保险参保缴费。

为什么一定要交城镇职工（灵活就业人员）基本养老保险而不是城乡居民基本养老保险，因为你是年青人，你应该更有远见。