灵活就业人员养老保险如何选档，一文讲清楚

灵活就业人员养老保险是城镇职工养老保险的补充类型，统一管理和测算。为适应参保人的不同需求，设置有多个缴费档次，怎么选择呢？我们分析一下。

一、缴费档次金额是怎么算出来的？

首先根据全省上年度全口径城镇单位就业人员年平均工资，确定100%档次的缴费基数。

然后确定100%档次缴费金额，应缴金额=缴费基数×缴费比例。（过去缴费比例统一为28%，包括单位统筹20%+个人账户8%，近两年社保降费后比例有所降低，不同地方都有所调整，比如有的地方目前按24%执行，包括单位统筹16%+个人账户8%）

最后根据100%档次缴费金额，换算出40%到300%各档次缴费金额。

二、什么时候缴费，有什么要求？

灵活就业人员养老保险缴费金额，需要等上年度省社平工资统计结果出来以后才能确定，所以一般会到下半年才开展本年度缴费工作，具体政策咨询当地社保局。

通常情况下，缴费档次由参保人自行选择，可以缴整年，也可以缴数月；可以选择与去年同档，也可以选择不同档。

三、选哪个档次比较划算？

要知道哪个档次换算，就得先知道退休养老金是怎么算出来的。

我们缴纳的养老保险，会按缴费比例划分到社会统筹账户和个人账户，分别累计。职工退休时的养老金由两部分组成：

养老金=基础养老金+个人账户养老金。

其中，个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数（通常60岁为139、55岁为170、50岁为195）。

基础养老金换算公式，各地各时期会有所不同，但都是缴费年限越长、累计金额越多，基础养老金就越多。

比如网上发布的某省测算公式：基础养老金=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%[注：本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数]。有兴趣的网友可以深入研究一下。

综上可知，养老保险多缴多得，没有所谓的划算档次，根据自身经济情况和未来养老金目标选择就行，不必过于纠结。

四、推荐和建议

政策的制定旨在公平合理，不会明显偏向某些档次，我们需要考虑的往往不是哪个档次划算，而是哪个档次适合自己。

就目前政策，笔者提几点建议（土豪可略过）：

一是灵活就业人员收入不稳定，年轻时可以选择中低档次缴纳，减小手中现金流压力，不必为了面子盲目追高。

二是只要经济允许，一定每年缴纳，哪怕选择最低档次，确保缴费年限足够长。

三是年龄偏大后（比如50岁左右），在积蓄和收入有保障的前提下，以中高档次缴纳几年，提高退休金保障。

四是某些地区有就业困难人员社保补贴政策（个人缴费后，向人社部门提出申请，符合条件可领取缴费补贴），会要求选择特定档次参保，缴费前务必要到当地人社部门咨询。

最后，希望笔者的总结对你有所帮助。