• 随着贷款余额的增加，美国银行正在建立准备金以防止潜在损失
• 第四季度，摩根大通增加了14亿美元的准备金
• 预计今年经济衰退，各大银行都增加了准备金
• Motley Fool 发布罕见的“全押”购买警报

五分之四的经济学家认为，将在未来 24 个月内看到经济衰退。

银行可能是了解经济接下来会发生什么的关键，作为首批在 2023 年公布收益的公司之一，各大银行提供了对可能发生的情况的洞察力——包括迫在眉睫的经济衰退的前景。

关于潜在的经济衰退的讨论很多；在彭博社最近的一项调查中，五分之四的经济学家预计未来 24 个月会出现衰退。

摩根大通和美国银行等银行 一直在通过增加准备金来应对潜在的经济衰退，包括第四季度的大量储备。银行增加了多少储备金？他们认为经济衰退会有多严重？

为什么银行要为潜在损失储蓄，这如何影响它们的收益？

银行积累信用储备作为一种保护他们免受损失的方式。2020 年，财务会计准则委员会实施了称为当前预期信用损失 (CECL) 法的新会计准则。当前预期信用损失 (CECL) 方法要求银行在贷款进入其资产负债表后立即为贷款期限的损失进行准备。银行必须保留这些损失，即使他们预计不会立即发生信用损失，并使用历史经验和当前条件作为其估计的基础。

信用损失准备是损益表中代表当期计提（或释放）损失准备金额的项目。当经济存在不确定性或信贷质量开始恶化，逾期账户或注销开始增加时，银行将拨出资金。

当银行拨出这些资金时，这被称为准备金积累，并会在损益表中产生费用，从而减少收益。当经济前景好转时，银行可以减少这些资金，称为准备金释放，这可以提高收益。

主要银行预留了多少钱

从2020年的疫情开始，近年来美国银行准备金波动剧烈，疫情给全球经济带来了很多不确定性，美国银行为此积累了大量准备金。在 2021 年的大部分时间里，随着美国重新开放和经济开始正常化，银行释放了这些储备。

2022 年，银行似乎感受到了巨大危机将会到来，再次开始增加准备金，这一次是由于通货膨胀和快速上升的利率及其对经济的潜在影响带来的经济不确定性，美国所有主要银行在第四季度都增加了储备。

美国资产规模最大的银行摩根大通积累了 14 亿美元的准备金，另外还有 8.87 亿美元的净注销，使其在本季度计提了23亿美元的信贷损失准备金。美国银行建立了4.03亿美元的准备金，冲销金额达 6.89 亿美元，导致该季度的信贷损失准备金为11亿美元。 富国银行和花旗集团也在本季度建立了 3.97 亿美元和 6.4 亿美元的储备金。

银行负责人看到了这种衰退

银行给出了本季度准备金增加的几个原因。首先，贷款一直在以更快的速度增长，尤其是信用卡余额。例如，摩根大通信用卡贷款第四季度同比增长 19%。与此同时，美国银行的未偿信用卡余额增长了 14%。这表明消费者越来越多地使用信用卡为他们的购买提供资金，而随着贷款余额的增长，银行正在建立准备金来解决这一问题。

储备增长的另一个原因是银行宏观经济前景的温和恶化。根据摩根大通首席财务官杰里米巴纳姆的说法，该银行的核心案例是温和的衰退和失业率略低于5%的峰值。美国银行首席执行 Brian Moynihan认同温和衰退的说法，该行预计美国失业率将达到 5.5% 左右的峰值，并在 2024年底之前保持在 5% 以上。

主要银行预计会出现衰退，但他们认为这不会很糟糕。消费者的资产负债表仍然强劲，虽然净注销和违约率在上升，但仍低于历史平均水平。从积极的方面来看，如果美国出现温和的衰退并降低通胀压力，它可能会完成美联储软着陆的使命，这很可能为下一轮牛市奠定基础。