一位农村50岁大叔的养老保险帐，值得分享

养老保险如何选？怎么交？

我以广西莫三叔为例，通过表格分析来给大家解惑答疑：

一、从未缴过城镇职工基本养老保险

假设广西莫三叔是1971年出生，由于年过50岁，建议城乡居民基本养老保险参保缴费，个人账户累计储存额计算不考虑利息，2021年以后数据为假设。

通过上表可以看出：

1、缴费低高对待遇初期影响不大。

至71岁时，两者缴存领取差额基本可以忽略；

这也就是大多数参保人不愿意多缴的原因！

2、缴费低高对待遇的影响是随着时间不断增大。

到79岁时，高低相差82235元；

至85岁时高低相差更是达到140843元！

3、特别提醒多缴无风险。

城乡居民基本养老保险的缴费都是计入个人账户的。

待遇领取前后，如果参保人意外终止参保，个人账户储存额余额（本金补贴利息等）都是全部返还给参保人继承人。

二、务工缴过城镇职工基本养老保险

假设广西莫三叔是1971年出生，曾经务工有过累计5年城镇职工基本养老保险缴费。由于距60岁还有10年，建议以灵活就业人员身份参加城镇职工基本养老保险缴费。

不同险种缴费待遇对比，个人账户累计储存额计算不考虑利息，2021年以后数据为假设。

1、待遇水平相当的情况下，两者待遇上还是有差别的。

实施初期的缴费水平偏低，对城乡居民基本养老保险个人账户储存额有一定的影响；

就是在个人累计缴费相当的情况下，后者还是要大于前者。

2、待遇差别与待遇前当地上年月工资水平关系很大。

前几期做过的不同险种对比我忽略了缴费水平一致性；

当地上年月工资水平越高，待遇领取数额上后者比前者更多。

3、风险提示：

城乡居民基本养老保险缴费都是计入个人账户，参保人缴费期间或者待遇初期意外终止参保，个人账户储存额余额是全额返还。

参保人以灵活就业人员身份参加城镇职工养老保险缴费，是按缴费基数20%缴费，但只有8%计入个人账户。参保人缴费期间或者待遇初期意外终止参保，将面临缴费损失。虽说会退个人账户储存额，也有丧葬补助金和遗属抚恤金，但损失难免，多少问题。