“奇怪了，我从94年开始交社保，27年瞬间即逝，我终于熬到退休了，看到我的养老金数额我愣了，个人账户才4万多，不能是算错了吧？”

一大早，就被老家姑姑的电话吵醒了，原来是养老金的计算问题，本心思收到第一笔养老金，她能开开心心过个晚年，没想到她的疑惑反而多了。

27年的缴费，坚持下来着实不易，可为啥才2000多的养老金，如果说这些钱不交社保，投资理财，现在自己是不是晚年更幸福？

到网上一查，我才发现，原来这些问题困扰着不少的灵活就业人员，甚至有些人直接说，企业职工参保划算，灵活就业人员就别交了！到底有没有道理？

下面【社保精算师】将为你详细解答养老金计算公式的奥秘：

01、灵活就业人员缴费的奥秘

提起灵活就业人员参保缴费，不少人都表示后悔不已，总觉得自己交的钱不划算，这么好的政策，为什么他们有此疑问呢？

原来我们的养老金是分为两个账户进行管理的，一个是咱们自己的养老金账户，一个是退休人员统一的统筹账户，之所以灵活就业人员觉得不划算，就是因为缴费的钱与个人账户的钱不一致。

灵活就业人员参保缴费比例是20%，比如说缴费基数是5000元，那么每个月缴费是1000元，但是这1000元并非全部计入你的个人账户。

个人账户与统筹账户的分配比例是4:6，也就是说40%计入个人账户，60%计入统筹账户，当然，退休时领取的养老金也是分为两部分：

养老金=基础养老金+个人账户养老金

02、养老金到底是怎么算的

基础养老金=全市上年度在岗职工月平均工资*（1+本人平均缴费指数)÷2×全部缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数(50岁为195、55岁为170、60岁为139)

按照大连2020年年底退休测算，基础养老金=7962*（1+0.6)÷2×27×1%=1720元。

个人账户养老金=45532/139=328元，两者相加就是2048元，这意味着即便是灵活就业人员参保，也仅需要56个月就可以回本，划不划算一目了然。

03、参保人去世后，会不会就亏大了

延迟退休已经是板上钉钉，不少灵活就业人员参保的热情大大降低，总觉得自己有可能活不到领取养老金的年龄，那岂不是亏大了！

对于灵活就业人员来说，一旦参保中去世，那么只能退回个人账户的余额，就拿上述表中的例子来说，如果还没领到养老金便去世，那么交费了11万多，只能退回4.55万。

但是，除了个人账户余额可以法定继承外，遗属还可以领取丧葬费和一次性抚恤金，比如说大连总共可以领取13个月的社平工资，大概在10万元左右。

话说回来，养老金毕竟是活着时候的基础保障，在平均寿命不断延长的今天，建议缴纳社保，为自己存一份养老金更好的减轻儿女的养老负担，大家怎么看？

欢迎大家留言讨论，也欢迎大家点赞转发，如果有问题可以付费咨询，也可以加入我的免费圈子提问，感谢大家一直以来的支持，祝大家晚年生活幸福。