五险二金的第二个“金”，到底是什么？

五险一金是我们都熟知的概念，也得到了越来越广泛的普及。不过，近些年来又有一“金”逐渐进入大众视野，那就是企业年金，和之前的五险一金共同构成五险二金。

企业年金是一种补充性养老金制度，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。这是对国家基本养老保险的重要补充，是我国正在完善的城镇职工养老保险体系的“第二支柱”。

简单理解就是企业为员工们设置的养老金，个人和公司分别按一定的比例缴费，然后将这笔钱交给专业的投资机构打理、增值，等到我们退休之后，就可以当做养老金一样领出来了。

其实，企业年金的制度从2004年起就开始执行了，但是否设立、缴纳多少都可以由公司自主决定，所以一般只有效益较好的公司才会有企业年金。这也是为什么企业年金没有另外的五险一金普及度高的原因。

其实企业年金和另外五险一金还是有挺大差距的，如果大家想要对五险一金有更全面的了解，可以点开这篇文章，在里面我有详细地介绍过，今天重点介绍一下企业年金。

企业年金由个人和企业共同缴纳，按规定，单位缴费一般不超过工资总额的8.33%，单位和职工合计缴费一般不超过工资总额的16.7%。从实际情况来看，大部分员工的缴纳比例都为1%，企业则从2%到8%不等。

按企业年金的相关规定，有三个领取限制需要大家注意：

1. 退休前不能随便领取

企业年金是一种强制储蓄的养老金，一般在退休前是不能强制领取的。通常有以下四种情况可以领取：

所以，除非是出国定居等特殊情况，企业年金无法提前拿出来。

我们在决定交年金之前，应该对自己的资金状况有一个大概的规划，如果每月工资都不能满足日常开销的话，还是先不要缴纳企业年金了。

2. 拿到全部企业年金需要工作8年

企业年金还有一个称号，叫“金手铐”。之所以叫这个名字，是因为这笔钱不是马上给我们的。以某公司的的划转比例为例，

从表中可以看出，只有在这家公司工作超过八年，才能把企业缴纳的这部分钱完全拿走。如果时间短到三年之内，那这笔钱直接就和我们没什么关系了，听起来感觉还有点肉疼。

企业年金对于公司来说，其实也算得上是一个留住员工的方式，如果能够为了这笔企业年金把要换工作的你留住，企业这笔钱也算是花得值了。

不过，这也正好提醒了我们，如果压根就不想工作多久，可以不缴纳企业年金，如果决定交企业年金，接下来安心工作就好。

不过，既然是公司，会不会有拖着不给钱，或者公司倒闭，自己这笔钱也打水漂的情况发生呢？

放心，规定里早就预想到了这种情况，提供了保障。在《企业年金办法》第19条中有提到：企业缴纳的部分，可以逐步划转给员工，但期限最长不超过8年。

针对后一种情况，假如企业暂时亏损，企业年金是可以暂缓缴纳的，等公司重新盈利，可以继续缴纳，也可以把之前没交的部分进行补缴。

万一公司经营不善、破产倒闭了，那之前公司和自己交的钱都会给到我们，不过这笔钱还是要等到退休之后才能拿来使用。

还有一种情况就是，如果离职换工作了，企业年金该怎么办？

其实这也正常，现在很少有人会在一个地方工作一辈子。遇到这种情况，新单位如果也有企业年金，可以办理转移，把《转移函》和新单位的年金账户信息，交给原公司就可以了。

没有的话，那部分钱还是会放在原单位管理，或者交由第三方机构托管，还是要等到退休之后再拿走。

3. 最后拿到的金额是不固定的

与社保养老金不一样，企业年金通常都是找保险公司运营的，没见公司的年金方案都可能存在差异，而且市场上的众多可变因素，导致最终能拿到的钱没有固定的值。

是投资就会有风险，但是为了降低风险，保住员工的这笔资金，国家也对企业年金的投资范围进行了限制。《企业年金基金管理办法》第48条这样规定：企业年金投资股票等高风险产品的比例，不得高于30%。

企业年金作为养老金的一部分，在退休之后是刚性住处，所以企业年金的投资都会相对稳健，赚钱的可能性还是占大半的。

其实聊到这里，我们也就明白了企业年金的福利大小和公司关系还是很大的。如果你所在的公司缴纳比例高、划转期限短、投资收益还高，那还等什么，这可就优于很多公司了，攒下来也是一笔不小的钱。

前文我们就提过，企业年金可以自己选择缴不缴纳，可能有些人会觉得自己的工资不高，公司的缴纳比例又不高，到最后可能也没啥钱，还不如放自己手上安心。

但是在我看来，既然这是国家制定的一项有益于我们的福利，还是要好好考虑考虑的。

我们做一个情景假设，张先生的工资为每月1万元，按照1%的比例缴纳企业年金，与此同时，企业按照2%的比例缴纳。

假设张先生是82年以后出生，那退休年龄就是65周岁，从25周岁到65周岁是四十年的时间，在这期间，张先生缴纳4.8万，企业缴纳9.6万，共计14.4万元。

只缴纳4.8万，却可以领取到14.4万，这还是在不考虑年金增值的情况下，怎么看都不亏。

这笔钱乍一看也不是很多，但对于养老来说，已经足够很长一阵子的花销了。

而且，如果不缴纳的话，平摊到每个月的钱也不是很多，留在自己手里，又有什么大用处呢？还不如当做一次长达三、四十年的定投，等到退休之后拿回来就好。

所以如果工作稳定，日常花销也能满足，我还是建议大家尽量缴纳企业年金。而且你想想，出去和别人说自己有五险二金，还挺有面子的。