保险金信托-个人财富传承、保护的有效方式

保险金信托是保险与信托结合的产物，具体为投保人（委托人）以财富保护、传承和管理为目的，将其投保的年金保险或终身寿险合同的相关权利（如身故理赔金、生存金、保单分红等）作为信托财产，成立保险金信托。

当保险合同约定的给付条件发生时，保险公司将对应资金划至约定的信托专户，交付信托公司。

信托公司按照信托合同的约定对委托财产进行管理、运用和处分，并将信托财产和信托利益分配给信托受益人，从而实现财富的传承规划。

优势特点：

（1） 独有的杠杆性，如是首先对接信托，一般为两倍杠杆，比如打算留给后代1000万元，只要准备500万元就可以，被保险人越年轻，杠杆越高。

（2） 私密性。保险金信托涉及保险合同和信托合同，除保险人、被保险人、保险公司及信托公司外，其他人一般不会知道，具有很好的私密性。

（3） 定向传承。可以在信托合同中明确受益人、收益比例等，不会出现争夺遗产的情况。

（4） 避税的特征。保险收益金、信托受益权不涉及遗产税、个人所得税。

家族信托或家账户的财富管理功能特征（最低保额300-500万元可设立）：

（1） 保险的受益人一般只能是父母、配偶、子女，条件比较苛刻；信托受益人灵活性高，有血缘关系或者没有血缘关系都能成为受益人。

（2） 规避婚变财产损失风险。信托受益条件可灵活设定，比如约定婚姻存续，孩子的配偶可从信托计划中每个月取一定资金，婚变后就不能从信托中取钱。

（3） 避免后代挥霍财富。信托计划可以设定受益人取钱的频率和金额，以免一次过度领取，挥霍无度。

（4） 激励后代。信托可以灵活规定，比如考上大学可领取多少钱，结婚可领取多少钱，生一个小孩可以领取多少钱….。

（5） 家企风险隔离。信托设立后，即使企业经营不善，面临清算，也不会影响信托受益权。