埃索凯过会：今年IPO过关第115家 中信建投过9单

　　中国经济网北京5月20日讯 深圳证券交易所上市审核委员会2023年第33次审议会议于昨日召开，审议结果显示，埃索凯科技股份有限公司（以下简称“埃索凯”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

　　埃索凯本次发行的保荐机构（主承销商）为中信建投证券股份有限公司，保荐代表人为陈龙飞、王越。这是中信建投今年保荐成功的第9单IPO项目。此前，1月3日，中信建投保荐的江苏鼎智智能控制科技股份有限公司过会；1月6日，中信建投保荐的深圳市睿联技术股份有限公司过会；1月17日，中信建投保荐的机械工业第九设计研究院股份有限公司过会；1月19日，中信建投保荐的青矩技术股份有限公司过会；2月13日，中信建投保荐的安徽芯动联科微系统股份有限公司过会；3月13日，中信建投保荐的重庆登康口腔护理用品股份有限公司过会；3月31日，中信建投保荐的河北一品制药股份有限公司过会；5月11日，中信建投保荐的深圳市联域光电股份有限公司过会。

　　埃索凯主要从事动植物用硫酸锌及硫酸锰、新能源电池级硫酸锰等产品的研发、生产和销售，致力于成为行业内国际一流的综合服务商。

　　截至招股说明书签署日，胡德林直接持有埃索凯35.88%的股份，并通过长沙悦海间接控制公司4.60%的股份，合计控制公司40.48%的股份，并担任公司的董事长兼总经理，为公司的控股股东、实际控制人。

　　埃索凯此次拟在深交所创业板公开发行股票不超过3,903万股，不低于发行后总股本的25.00%，拟募集资金120,000.00万元，用于新建年产15万吨高纯硫酸锰综合项目、补充流动资金。

　　上市委会议现场问询的主要问题

　　1.主要产品收入与毛利率问题。根据发行人申报材料，报告期内，发行人电池级硫酸锰收入占主营业务收入比例分别为9.67%、17.33%、31.46%；电池级硫酸锰毛利率分别为3.56%、19.09%、25.88%。2022年各季度，发行人电池级硫酸锰毛利率分别为37.43%、29.58%、5.96%、27.59%。

　　请发行人：（1）说明2022年各季度电池级硫酸锰毛利率波动较大的原因及合理性，报告期内电池级硫酸锰毛利率大幅提升的原因及合理性；（2）结合发行人电池级硫酸锰的技术路线、竞争优势及行业地位等，说明电池级硫酸锰收入大幅增长的原因及合理性，收入增长是否具有持续性。同时，请保荐人发表明确意见。

　　2.核心技术来源问题。根据发行人申报材料，发行人主要子公司循环科技、新材料公司分别是硫酸锌、硫酸锰领域供应商。发行人共有发明专利16项，其中8项的专利权人为循环科技，8项的专利权人为新材料公司。发行人核心技术人员为陈乐军、肖宏、刘钢墙、赵思思,均曾担任循环科技高级管理人员或核心技术人员。

　　请发行人：结合核心技术人员的从业经历、硫酸锰与硫酸锌生产工艺差别等，说明发行人核心技术来源、核心技术人员参与电池级硫酸锰新工艺研发情况，发明专利是否属于核心技术，是否存在纠纷或潜在纠纷。同时，请保荐人发表明确意见。

　　需进一步落实事项

　　无