按照近日新闻媒体的报道，延迟退休方案有很大概率会2023年公布，可能会于2025年实施，2055年实现男女65岁同龄退休。于是很多人就担心，灵活就业人员参加养老保险就不划算了。有的人还建议，每月固定存点钱，自己养老行了。让我们通过养老金计算公式，估算能够领取的养老金和收益比，然后再看看存款的结果会怎样。

养老金计算公式。

参加养老保险的养老金计算公式，实际上主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。具体计算公式全国统一，由于我国的养老金计算公式包含了多缴多得、长缴多得以及晚退多得的理念，未来改变的可能性不大。

基础养老金部分，等于退休上年度社会平均工资×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。这里边尤其要注意的是，个人账户养老金的规则。按照《社会保险法》规定，在参保人去世以后，如果养老保险个人账户还有余额，余额是可以继承的。因此，养老保险个人账户部分是只赚不亏。

投入和收益比较。

由于养老保险个人账户只赚不亏，让我们考虑一下按照60%基数缴费，在社会平均工资不变的情况下，进入统筹账户的部分，多长时间可以用基础养老金回本？

如果我们是按照60%基数缴费，假设基数为4200元，这实际上说明社平工资是7000元。灵活就业人员按照20%比例缴费，其中缴费基数的12%进入统筹账户。因此每月进入统筹账户的钱数是4200元乘以12%，即504元每月，一年是6048元。由于每年缴费产生的养老金都是独立积累的，所以我们看缴费一年产生多少基础养老金，多少时间能回本就可以了。

按照60%基数缴费一年，每月可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。在7000元计算的情况下，这一部分缴费一年，产生的基础养老金就是56元每月。

6048元的付出，每月领取56元，实际上最终计算结果是108个月回本，即九年时间。

除了上述问题以外，参保人去世以后，其家属还可以领取丧葬补助金和遗属抚恤金。丧葬补助金是两个月的去世上年度所在省份城镇居民人均可支配收入，遗属抚恤金是9~24个月。所以，回本时间还会更短。

有人可能会说还没有考虑利息呢？实际上，我们也没有考虑社会平均工资的增长啊。而且也没有考虑退休以后养老金的年年增长啊。

综合来说，真正的回本时间，在社平工资不变不考虑利息的情况下，也就是5~6年而已。

存款和养老金的比较。

如果是我们银行存款的话，现在的存款利息实在是太低了，一般也就是3%左右。不过，青岛等一些地区推出的特定养老积蓄五年存款利率高达3.5%到4%还是不错的。但是长期来看，存款利率还有浮动的风险，收益并不确定的。

参加保险领养老金，一项最大的优势就是我们养老保险会一直供养到我们去世为止，这是养老保险最忠实的保障。

现在我们的人均预期寿命，2021年就已经达到了78.2岁，还在呈不断增长的趋势。即使65岁退休，比较来看也是很划算的一件事情。更何况随着社会的发展，人们的预期寿命还会不断提高。现在北京、上海，平均预期寿命都已经超过了82岁呢。

所以，综合各种角度来讲，即使延迟退休到65岁，灵活就业人员参加养老保险，依然是非常非常有必要的，千万不要被冲动所迷惑。#头条创作挑战赛#​