去年末，我国60岁以上的老年人口数量达到了26736万人，占总人口的18.9%。我国逐渐进入了深度老龄化社会。

我国的养老保险制度从1992年才全面建立起来，后续经历了十几年的完善。一开始人们并不重视养老保险制度，随着老人数量的越来越多，人们也越来越深刻的认识到养老金的重要性。

说起来，参加养老保险最重要的是最后五年时间，个人一定要高度重视。

第一，做好养老金的筹划。

年轻的时候可能觉得距离老年还早，真正退休临近，却往往又感叹养老储蓄积累的不足。

养老保险是多缴多得、长缴多得。最后五年可以根据是否继续缴费，是否选择高基数缴费调节养老金。

养老保险的领取条件是最低缴费满15年，但是每多缴费一年养老金都会按积累增加。基本上每多缴一年养老保险，养老金能增加80~200元。选择不同的缴费基数，能够增加的养老金也不一样。

虽然说老年以后有一份储蓄也很重要，但是为了养老也要合理搭配。毕竟养老金每年会根据社平工资、物价增长情况进行调整，保值增值能力远比个人存钱强。

如果说在最后五年，个人有较多的积蓄，还是建议转化为社保缴费。

第二，社会保险补贴。

为了帮助老年人就业，减轻他们或用人单位的成本负担，国家对于大龄就业困难人员是给予社会保险补贴的。

一般来说，一个人可以申请就业困难人员补贴时间不超过三年，但是如果首次申请距离退休不足五年的可以延长到退休为止。

具体社会保险补贴的标准，每一个地方不一样。一般补贴上限为用人单位承担的缴费部分、灵活就业人员缴费承担的66%。

比如说，青岛市灵活就业人员的社保补贴是每月500元。海南省是本人缴费负担的66%，但缴费基数不得超过100%。

这种情况下，对于灵活就业人员参保来说，就能够花小钱办大事了。青岛市的灵活就业人员养老保险，每月只需要缴费796元，补贴完之后只剩下296元。缴费一年，每月养老金至少增加80多元，5年就是400多元，很划算。

第三，个人账户积累多。

最后五年参加养老保险缴费，实际上个人账户会有更多的积累。

一般来说，我们参保缴费都是按照缴费基数的8%记入个人账户。近年来每年的缴费基数都在增长，增长速度往往在8%~10%以上。因此，每年积累的个人账户余额都会比上年度更多。

2016年以来，我国职工基本养老保险的个人账户记账利率是由人社部财政部统一公布，当年高达8.31%，近年来一直在6%~8%以上。相应的记账利率是远高银行存款利率的。

养老保险个人账户的余额可以继承。退休时按月领取，领取完以后会有统筹基金支付，相应的个人账户养老金，确保退休待遇不变。所以，个人账户多积累是非常划算的。

从以上三个角度讲，确实参加养老保险的最后五年非常重要，临近退休的老人一定要高度重视这五年的缴费，一定要根据自己的情况来确定缴费。