ST天润：2022年前三季度亏损5840.05万元

中证智能财讯 ST天润（002113）10月28日披露2022年第三季度报告。2022年前三季度，公司实现营业总收入1.92亿元，同比下降43.46%；归母净利润亏损5840.05万元，上年同期盈利8891.42万元；扣非净利润亏损6275.85万元，上年同期亏损4482.12万元；经营活动产生的现金流量净额为-5228.79万元，上年同期为1.51亿元；报告期内，ST天润基本每股收益为-0.0387元，加权平均净资产收益率为-41.95%。

公告显示，公司前三季度营业收入变化主要由于子公司拇指游玩及虹软协创业务收入下降。

根据三季报，公司第三季度实现营业总收入5675.72万元，同比下降50.29%，环比下降13.19%；归母净利润-1698.52万元，同比下降127.03%，环比增长27.70%；扣非净利润-1859.1万元，同比增长71.69%，环比增长25.59%。

2022年前三季度，公司毛利率为13.45%，同比上升1.90个百分点；净利率为-30.68%，较上年同期下降56.89个百分点。从单季度指标来看，2022年第三季度公司毛利率为16.78%，同比上升20.39个百分点，环比上升12.96个百分点；净利率为-30.94%，较上年同期下降87.15个百分点，较上一季度上升5.43个百分点。

2022年第三季度，公司净资产收益率为-14.33%，同比下降28.66个百分点，环比上升2.60个百分点。

2022年前三季度，公司经营活动现金流净额为-5228.79万元，同比减少2.03亿元；筹资活动现金流净额4182.38万元，同比增加7757.38万元；投资活动现金流净额-3123.73万元，上年同期为-8329.15万元。

2022年前三季度，公司营业收入现金比为144.44%。

2022年前三季度，公司期间费用为9460.46万元，较上年同期增加635.75万元；期间费用率为49.23%，较上年同期上升23.27个百分点。其中，销售费用同比增长86.91%，管理费用同比下降1.96%，研发费用同比下降7.14%，财务费用由去年同期的328.63万元变为-523.81万元。

根据公告，销售费用的变动主要因为子公司虹软协创跨境电商运营及推广费用等增加；财务费用的变动主要因为子公司拇指游玩贷款利息减少且本期收到贷款贴息和目前汇率变动。

资产重大变化方面，截至2022年三季度末，公司货币资金较上年末减少44.35%，占公司总资产比重下降5.47个百分点，主要系子公司虹软协创本期跨境电商平台业务备货和拇指游玩承兑到期付款及购买理财产品；商誉较上年末增加1.19%，占公司总资产比重上升3.50个百分点；应收账款较上年末减少25.37%，占公司总资产比重下降1.91个百分点；预付款项较上年末减少31.14%，占公司总资产比重下降1.49个百分点，主要系子公司拇指游玩本期预付推广费减少。

负债重大变化方面，截至2022年三季度末，公司应付账款较上年末减少21.31%，占公司总资产比重下降0.36个百分点；合同负债较上年末减少66.56%，占公司总资产比重下降0.34个百分点，主要系子公司拇指游玩收到合同对价款减少；一年内到期的非流动负债较上年末减少76.39%，占公司总资产比重下降0.04个百分点；短期借款较上年末减少18.78%，占公司总资产比重下降0.02个百分点。

偿债能力方面，公司2022年三季度末资产负债率为90.49%，相比上年末增加3.49个百分点；有息资产负债率为0.22%，相比上年末减少0.05个百分点。

三季报显示，2022年三季度末的公司十大流通股东中，新进股东为龙健华，取代了二季度末的赖淦锋。在具体持股比例上，曹毅斌持股有所上升，周伟文持股有所下降。

筹码集中度方面，截至2022年三季度末，公司股东总户数为4.5万户，较二季度末增长了1985户，增幅4.61%；户均持股市值由二季度末的4.10万元上升至4.36万元，增幅为6.34%。