罕见！IPO企业前财务总监因生孩子离职

发行人名称：金禄电子科技股份有限公司

成立日期：2006年10月19日

注册资本：11,334.9968万元

法定代表人：李继林

注册地址 清远市高新技术开发区安丰工业园盈富工业区M1-04,05A号地

主要生产经营地址：清远市高新技术开发区安丰工业园盈富工业区M1-04,05A号地；安陆市江夏大道特8号

控股股东：李继林

实际控制人：李继林、周敏夫妇

行业分类：计算机、通信和其他电子设备制造业

公司在针对交易所关于该公司财务总监在IPO前半年辞职的问询及回复如下：

申报文件显示，2020年4月，伍大琼因个人原因辞去财务总监职务。

请发行人：

（1）说明伍大琼的简历，离职的具体原因，与副总经理伍瑜、核心技术人员伍海霞是否存在关联关系；伍大琼对发行人报告期内财务数据的真实性、可靠性是否存在异议。

（2）结合相关人员在发行人经营管理、决策过程中所发挥的作用，说明相关人员变动是否对发行人经营稳定性及内部控制构成重大不利影响。

请保荐人、发行人律师发表明确意见。

【发行人回复】

一、说明伍大琼的简历，离职的具体原因，与副总经理伍瑜、核心技术人员伍海霞是否存在关联关系；伍大琼对发行人报告期内财务数据的真实性、可靠性是否存在异议。

（一）伍大琼的简历

伍大琼，女，1975年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009年 10 月至2012年12月任惠州皇冠制罐有限公司高级财务经理；2015年5月至2018年5月任江门赛特陶瓷有限公司财务总监。2018年5月至2019年8月任金禄有限财务总监；2019年8月至2020年4月任公司财务总监。

（二）伍大琼从发行人处离职的具体原因和过程

在公司上市过程中，财务总监需要投入较多时间和精力，伍大琼因需要照顾其刚出生不久的小孩，其丈夫伍瑜又担任公司副总经理，长期负责湖北金禄建设、运营工作，伍大琼难以兼顾照顾其小孩和投入足够精力履行公司财务总监职责，遂向公司提出辞职申请，伍大琼离职系因个人原因。

伍大琼于2020年4月向公司提交辞职报告；公司于2020年6月经第一届董事会第八次会议审议通过，正式聘任黄琳玲接替财务总监职务。

（三）伍大琼与发行人副总经理伍瑜、核心技术人员伍海霞是否存在关联关系

公司副总经理伍瑜系伍大琼的配偶；公司核心技术人员伍海霞系伍瑜的胞妹。

（四）伍大琼对发行人报告期内财务数据的真实性、可靠性不存在异议

根据天健会计师事务所出具的《审计报告》和《内部控制的鉴证报告》、伍大琼出具的确认函，公司的会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。伍大琼对公司报告期内财务数据的真实性、可靠性不存在异议。

2、相关人员在发行人经营管理、决策过程中所发挥的作用

发行人报告期内已制定完善公司治理及各项内控制度，公司三会、各职能部门均严格按照相关制度规定的组织架构和职责权限有效运作；上述人员离职属于正常的人员变动，发行人已及时填补相关职务空缺，未对发行人经营稳定性及内部控制造成不利影响。

同时，根据天健会计师事务所出具的《内部控制的鉴证报告》，发行人按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于报告期末在所有重大方面保持了有效的内部控制。

综上，上述人员变动不会对发行人经营稳定性及内部控制构成重大不利影响。

【中介机构核查情况】

一、核查程序

保荐机构和发行人律师履行了以下核查程序：

1、查阅伍大琼在发行人内部的人事档案、与发行人签订的劳动合同及其填写的《个人简历及情况确认表》；查阅伍大琼提交的辞职报告及与其任职、离职相关的董事会会议文件；对伍大琼进行访谈；查阅伍大琼、伍瑜、伍海霞填写的《关联关系调查表》；查阅发行人《审计报告》和《内部控制的鉴证报告》；取得并查阅伍大琼就其对发行人报告期内财务数据的真实性、可靠性不存在异议的确认函；

2、查阅发行人报告期内历次股东大会、董事会、监事会、专门委员会、总经理办公会的会议文件；查阅发行人《审计报告》《内部控制的鉴证报告》、内审工作报告；查阅发行人自设立以来的工商档案资料；查阅发行人财务管理相关的内控制度文件；查阅发行人报告期内财务、审计人员花名册；就发行人业务经营管理、财务管理等事项访谈发行人总经理和财务总监。

二、核查结论

经核查，保荐机构、发行人律师认为：

1、伍大琼自2018年5月至2020年4月任发行人财务总监，其离职系因照顾家庭的需要；发行人副总经理伍瑜系伍大琼配偶，发行人核心技术人员伍海霞系伍瑜胞妹，伍大琼与上述两人存在关联关系；伍大琼对发行人报告期内财务数据的真实性、可靠性不存在异议；

2、发行人报告期内已制定完善公司治理及各项内控制度，公司三会、各职能部门均严格按照相关制度规定的组织架构和职责权限有效运作；相关人员离职属于正常的人员变动，发行人已及时填补相关职务空缺，未对发行人经营稳定性及内部控制造成不利影响。