一家云南公司诈骗国企32亿元，给银行留下超过10亿元的烂账！

云南惠嘉进出口公司的丑闻，曝光了。

2024年1月12日晚间，金龙鱼（300999.SZ）公告称，金龙鱼下属子公司收到的《起诉书》显示，2008年到2014年期间，云南惠嘉进出口公司负责人张利华通过向时任安徽华文国际经贸公司董事长王民、时任安徽华文国际经贸公司副总经理兼财务总监王小虎行贿，促使二人同意将约定的“先款后货”交易模式变更为“先货后款”，此后，张利华违背与王民的约定，严重超出额度获取货权，同时使用伪造的《对账函》等多种手段掩盖储存在金龙鱼子公司等仓储单位的棕榈油已被销售的事实。

检察机关认为，云南惠嘉进出口公司先行提走货物后，未足额向安徽华文国际经贸公司支付款项，造成安徽华文国际经贸公司直接经济损失32.3亿元，间接损失20.15亿元。

检察机关认为，云南惠嘉进出口公司和张利华构成合同诈骗罪。

黄桷树财经注意到，安徽华文国际经贸公司是一家国企，它的控股股东是持股52.22%的安徽出版集团，第二大股东是持股30%的安徽华文创业投资管理公司，该公司是安徽出版集团的全资子公司。云南惠嘉进出口公司的这一番操作，累计给安徽华文国际经贸公司带来经济损失52.45亿元。

起底云南惠嘉进出口公司

工商资料显示，云南惠嘉进出口公司成立于2000年4月11日，注册资本4680万元，股权结构为云南惠嘉集团持股40%，张利华持股30%，吴淑珍持股30%。穿透股权后，实控人为张利华。

身份信息显示，张利华，男，汉族，1967年1月出生，住江西省南昌市西湖区。吴淑珍，女，汉族，1968年3月出生，住江西省南昌市西湖区。

早期，云南惠嘉进出口公司跟许多上市公司都有合作，估计是正常在做生意。

比如，《新五丰2009年年度报告》显示，新五丰的第二大客户为云南惠嘉进出口公司，营业收入为6526.8万元，占新五丰全部营业收入的11.42%。

再比如，《浙商证券首次公开发行股票招股说明书》显示，2014年浙商证券的第三大供应商为云南惠嘉进出口公司，采购金额为7769.91万元。

后期，云南惠嘉进出口公司给许多公司留下了巨大的窟窿。

比如，《中国铜业公司2020年度第一期中期票据募集说明书》显示，截至2019年9月末，中国铜业公司针对云南惠嘉进出口公司的应收账款有1.72亿元，计提坏账金额1.72亿元，长期未回款的原因为债务人负债过多，无可执行财产，现为执行终结状态。

再比如，《安徽出版集团2022年度第二期中期票据募集说明书》显示，截至2020年末，安徽出版集团针对云南惠嘉进出口公司的应收账款有8.46亿元，计提坏账准备785.64万元，计提原因为有货权质押，账龄较长。

实控人张利华去了哪里？

云南惠嘉进出口公司还给许多银行留下了大量的烂账。

黄桷树财经注意到，多家银行申请过对云南惠嘉进出口公司进行执行。

比如，民生银行昆明分行申请执行金额合计超5亿元，招商银行昆明十里长街支行申请执行金额合计超3.4亿元，华夏银行昆明大观支行申请执行金额合计超1.5亿元，恒丰银行昆明分行申请执行金额合计超过1.2亿元，汇丰银行昆明分行申请执行金额合计超9800万元。

此外，中国农业银行昆明官渡区支行、光大银行昆明分行、中信银行昆明分行、建设银行昆明城西支行等，均申请过对云南惠嘉进出口公司进行执行。

黄桷树财经统计，昆明地区的多家银行申请法院对云南惠嘉进出口公司的执行金额已超10亿元。

但云南惠嘉进出口公司早已资不抵债，实控人张利华的去向成谜。

在多家银行与云南惠嘉进出口公司的诉讼当中，张利华均未亲自出庭，有一些诉讼案件直接缺席了，有一些诉讼案件请了律师到场。

中国裁判文书网发布的《恒丰银行昆明分行与云南惠嘉进出口公司、云南惠嘉集团进出口押汇纠纷一审民事判决书》显示，云南惠嘉集团、张利华、吴淑珍下落不明，经昆明市中级人民法院依法公告送达后未到庭参加诉讼，昆明市中级人民法院依法进行缺席审理，这份民事判决书的落款时间为2015年11月11日。

中国裁判文书网发布的《云南惠嘉进出口公司、恒丰银行昆明分行等金融借款合同纠纷二审民事判决书》显示，云南惠嘉进出口公司聘请了北京盈科（昆明）律师事务所律师代为出庭，云南省高级人民法院依法审理，这份民事判决书的落款时间为2016年12月19日。

中国裁判文书网发布的《民生银行昆明分行与云南惠嘉进出口公司、云南惠嘉集团金融借款合同纠纷一审民事判决书》显示，云南惠嘉进出口公司、云南惠嘉集团、张利华、吴淑珍经法院依法送达开庭传票，无正当理由未到庭参加诉讼，云南省高级人民法院依法缺席审理，这份民事判决书的落款时间为2019年9月9日。

黄桷树财经认为，法院获取信息的渠道相对较广，从上述民事判决书可以看出，张利华在2019年的时候应该没有处于羁押状态，只是下落不明。